Как сделать сторно?

Зарплата начисляется последним числом месяца, а выплачивается( по крайней мере у нас)5 числа месяца. Я начислила отпускные работнику с 4 мая за отпуск предоставленный с 8 мая по 30 мая.Я не посчитала НДФЛ с этих отпускных. Короче у меня такие проводки:

Д20 К70-3400  зарплата за апрель

Д70 К68.1-390  НДФЛ с з/п

Д20 К70-1986,60  отпускные

Д20 К70- 680 зарплата за май

Д70 К 50.1 -5676,60 выплачена з/п за апрель, май и отпускные за май.

Теперь мне с этой суммы 1986,60 нужно посчитать НДФЛ и соответсвтвенно я переплатила работнику 295 рублей, какие проводки можно сделать и на какую дату?

В ЗиК есть документ Перерасчет НДФЛ. Просто на конец мая у вас будет долг за работником. В следующем месяце эту сумму удержите.

У меня 1С бухгалтерия, 465 релиз! Извините, что не сказала.

А что, программа не сосчитала НДФЛ сама?

Сделайте вручную 31/05 Д70К68 на сумму НДФЛ. На конец периода у вас будет долг за работником. А в июне, если программа сама не сосчитает сумму к выплате, в ведомости уменьшите сами эту сумму. И на 01/07 у вас все должно сойтись.