1с ЗИК.Предоставляемый вычет по НДФЛ превышает доход сотрудника за месяц, в программе эта сумма НДФЛ возвращается сотр в этом мес.Гл.бух считает, что это неправильно.
1с ЗИК.Предоставляемый вычет по НДФЛ превышает доход сотрудника за месяц, в программе эта сумма НДФЛ возвращается сотр в этом мес.Гл.бух считает, что это неправильно.
В программе, в типовой, сделано так: НДФЛ с минусом ставится только исчисленный, который виден в расчетном листе. Но к выплате на руки сотруднику эта сумма не идет, т.е. сотруднику налог не возвращается. И НДФЛ удержанный на эту сумму не уменьшается, т.е. к перечислению в налоговую НДФЛ тоже не уменьшается. В карточке по сотруднику это видно.
Насколько я понимаю, НДФЛ отрицательным быть не может. Поскольку налоговый вычет - это льгота, льгота не может быть больше базы налога (дохода). Я солидарен с вашим главбухом, и считаю, что программа считает неверно.
Расчетная база для НДФЛ считается с накоплением с начала года. И льготы так же. Поэтому вцелом за год НДФЛ не может быть отрицательным, а за месяц очень даже может (в пределах уже исчисленного НДФЛ за предыдущие месяцы)
Все правильно с НДФЛ удержанным, однако выгружаются проводки по начисленному неотрицательному НДФЛ (или отрицательному, если сумма начислений при этом >0). В результате получаем переплату НДФЛ для следующего элементарного случая:<br><br>1. В сентябре приняли сотр-а с окладом 1000 и льготой 400. Начислен НДФЛ 78, удержан 78, уплачен (по проводкам) тоже 78.<br>2. Октябрь сотрудник прогулял за свой счет. Начислен НДФЛ -52, удержан 0, уплачен 0.<br>3. В ноябре он снова работает. Начислен НДФЛ 78, удержан 26, уплачен 78.<br><br>В результате за 3 месяца налоговая карточка в порядке, начислено и удержано по 104 руб. Но ваша контора уплатила НДФЛ больше - 156.<br><br>У нас тысячи бюджетников, котором все нужно делить по источникам финансирования, и выгрузка проводок сводная (за октябрь выгрузка шла 16 часов), и НДФЛ платится по полученному сальдо в бухгалтерии. Получается, что даже сверить суммы НДФЛ в бухгалтерии и зарплате - целая проблема.<br><br>Вообще-то доделать выгрузку отрицательных начисленных НДФЛ вполне возможно, в отличие от удержанного НДФЛ, к которому даже не прицепить шаблон проводки.
1C:Лекторий: 14 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете в 1С:БГУ 8 (ред. 2) невостребованной кредиторами задолженности. Серия 1С:Консалтинг для госсектора 1C:Лекторий: 16 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о новом в «1С:Бухгалтерии 8» (релизы 3.0.148 – 3.0.151): новая методика учета расчетов на ЕНС с 2024 года; календарь отчетности; цифровой рубль |
1C:Лекторий: 23 мая 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете финансовой аренды у арендодателя в программах 1С:ERP и 1С:КА 1C:Лекторий: 6 июня 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об отражении расчетов на ЕНС в «1С:Бухгалтерии 8» |