Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Как правильно зачитывать неоплаченный НДС 2005, в разрезе СФ или договора ?

Lvk
читатель
офлайн
Дата регистрации: 14.03.2006
Сообщений: 1
Пост №1
 
14.03.2006 15:59

"В типовой ТИС зачет не оплаченного НДС 2005 ведется в разрезе СФ, но т.к. у нас НДС помесячно, существует риск нарваться на штрафы.....
поясню:
Существует некий поставщик, по которому на конец 2005 г. существуют наши долги по оплате. Поставщик в разрезе договора предоставил несколько СФ. Допустим:
(СФ1 - НДС 300 р.; СФ2 - НДС 150 р.; СФ3 - НДС 50 р.; СФ4 - НДС 3000 р., СФ5 - НДС 3000 р.) на общую сумму НДС 6500 р.
В январе 2006 в разрезе договора оплатили поставщику сумму в т.ч. НДС = 550 р.
При расчете вычета суммы НДС за январь 2006 г., имеем:

Вариант №1.
Если смотреть в разрезе полученных СФ, так как сделано в 1С, то имеем:
СФ1 - 300 - зачитываем полностью 300 р. (остаток оплаты 250),
СФ2 - 150 - зачитываем полностью 150 р. (остаток оплаты 100),
СФ3 - 50 - зачитываем полностью 50 р. (остаток оплаты 50),
СФ4 - 3000 - согласно письма (тра ля ля не помню) зачитываем 1/6, т.е. 500р. (т.к. 50 < 500) ,
СФ5 - 3000 - согласно того-же письма, зачитываем 1/6, т.е. 500 р..
Итого получаем к вычету за январь (300+150+50+500+500) = 1500 рублей.

Вариант №2.
Если смотреть (и считать) в разрезе договора с поставщиком, то имеем следующее:
Общая сумма долга НДС 6500, из них оплатили НДС 550. Так как 1/6 от 6500 больше чем 550, значит принимаем к вычету 6500/6 т.е. 1083.33 копейки.

Итого: Мы имеем две цифры 1500 р. и 1083.33 р., разница = 416.67 р.

Вопрос: Какая из них правильная ?

И если я зачту по НДС 1500 (т.к. считает 1С), не придет ли ко мне дядя и не скажет, что я замылил и недоплатил государству 417 р.
(понятно, что в июле мы придем к одинаковой цифре).

Хотелось бы услышать соображения и комментарии на этот счет...
желательно с ссылками на регламентирующие документы...

p.s. звиняйте за подробности, иначе не объяснишь "

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги