Возврат аванса

пришел ответ с hline@1C.ru: "В случае возврата аванса покупателю сумму НДС, начисленную ранее по этому авансу, можно принять к вычету (п.5 ст. 171 НК РФ) и отразить это в книге покупок. Для отражения в книге покупок возврата аванса необходимо: Допустим аванс оформлялся выпиской, на основании выписки вводили счет-фактуру на аванс. Чтобы оформить возврат аванса:<br>1. Делаем выписку - "Движение денежных средств" - "Прочие выплаты" - указываем счет 62.2. <br>2. На основании счета-фактуры на аванс делается запись в книге покупок (сторно НДС с аванса). Указывается сумма возврата с минусом."<br>..<br>1) Пришел аванс: 51-62.2 (118руб)<br>2) СчФ на аванс: 76.АВ-68.2 (18руб)<br>3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)<br>4) Запись книги покупок: 68.2-76.АВ (-18руб .. зачем тут минус??)<br>..<br>Объясните глупому программисту - почему указываеться сумма возврата с минусом? И почему нельзя на основании счета-фактуры на аванс (вместо п.4) сделать запись книги продаж (получаем то же самое восстановление НДС 68.2-76.АВ на 18руб)?<br>p.s.<br>типовая 476 бухгалтерия, автоматическое формирование книги покупок/продаж не используеться.

Книга продаж здесь вообще ни причем (в книгу продаж вообще не должны попадать сч/ф на аванс), а вот с минусом действительно у них какой-то косяк.<br>Правильно будет:<br>1. 68.2/76.АВ (18руб.)<br>или<br>2. 76.АВ/68.2 (-18руб.)<br>Но правильнее первый вариант, так как именно эта проводка формируется книгой покупок.<br>А лучше вообще бухгалтеру сделать все бухгалтерской справкой (сторно).

"> в книгу продаж вообще не должны попадать сч/ф на аванс<br>А разве не так: "получил аванс - выпиши СчФ на аванс (она должна быть в книге продаж);<br>реализовал аванс - СчФ в книгу продаж + запись в книгу покупок на сумму зачтенного аванса"??<br><br>> Книга продаж здесь вообще ни причем<br>Если константа "Автоматическое ведение книги покупок и книги продаж"=0 и в СчФ на аванс стоит галка "Включать в книгу продаж", то тогда вводя на основании этой СчФ "Запись книги продаж" получаем:<br>1) Пришел аванс: 51-62.2 (118руб)<br>2) СчФ на аванс: 76.АВ-68.2 (18руб)<br>3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)<br>4) Запись книги ПРОДАЖ (на основании СчФ на аванс): 68.2-76.АВ (18руб)<br>+ мы не получаем записей в книге покупок, т.к. бухгалтерия именно этого и добиваеться - т.е. мы получаем две записи в книге продаж:<br>1) 18руб со СчФ на аванс<br>2) -18руб с ЗКПродаж, введенной на основании СчФ на аванс<br><br><br>"

В 1С считают, что с авансовой счет-фактуры можно (правильно) делать только записи в книгу покупок. Однако, запись в книгу покупок производится ТОЛЬКО ПРИ ОТГРУЗКЕ ВЫПОЛНЕНОЙ ПОД ПОЛУЧЕННЫЙ АВАНС. А в другом случае - надо делать запись книгу продаж - с минусом.<br>

Т.е. я правильно понял, что если мы получили аванс и тут же его полностью возвращаем, то мы должны получить две записи в книге продаж - 1-ну с (+) и другую с (-)? Т.е. цепочка [Выписка]-[СчФ на аванс]-[ЗКПродаж] с выставленными должным образом галками (см. выше) подойдет?

(((Если константа "Автоматическое ведение книги покупок и книги продаж"=0 и в СчФ на аванс стоит галка "Включать в книгу продаж", то тогда вводя на основании этой СчФ "Запись книги продаж" получаем:<br>1) Пришел аванс: 51-62.2 (118руб)<br>2) СчФ на аванс: 76.АВ-68.2 (18руб)<br>3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)<br>4) Запись книги ПРОДАЖ (на основании СчФ на аванс): 68.2-76.АВ (18руб)<br>+ мы не получаем записей в книге покупок, т.к. бухгалтерия именно этого и добиваеться - т.е. мы получаем две записи в книге продаж:<br>1) 18руб со СчФ на аванс<br>2) -18руб с ЗКПродаж, введенной на основании СчФ на аванс)))<br><br>Да не правильно все это!!!<br>68.2/76.АВ - эта проводка делается в книге покупок<br>Если у вас она делаетчся в книге продаж, то это не правильно, потому что сч/ф на аванс отрабатываются в книге покупок!!!<br>Уверяю вас, что сч/ф на аванс не попадают в документ "Записи книги продаж" и НДС с этих фактур тоже там не учитываются (а в отчет "Книга продаж" попадают).Когда происходит начислдение контрагенту, тогда на основании акта или накладной выписывается сч/ф.<br>А вот эти плюсы и минусы в книге продаж полная чушь.

Счета фактуры на аванс ДОЛЖНЫ ОБРАБАТЫВАТЬСЯ В КНИГЕ ПОКУПОК Т_О_Л_К_О Т_О_Г_Д_А КОГДА БЫЛА РЕАЛЬНАЯ ОТГРУЗКА, И БЫЛ ЗАЧЁТ АВАНСА<br>Дт 62.2 Кт 62.1<br>ИНАЧЕ, ЭТО НЕ АВАНС, И НДС НАЧИСЛЕННЫЙ С НЕГО - НЕ ПОДЛЕЖИТ ВОЗМЕЩЕНИЮ ( а только возмещаемый НДС отражается в книге покупок), СЛЕДОВАТЕЛЬНО - ОН СТОРНИРУЕТСЯ,<br>Дт 76.АВ КТ 68.2 (СТОРНО), т.е. с минусом.

Ну,может я не так выразилась!<br>Имеется в виду, что при отгрузке выписывается сч/ф, тогда засчитывается на нее частичная оплата:<br>62.2/62.1<br>В остальном я согласно!<br>Но НДС в книге покупок не сторнируется, а:<br>68.2/76.АВ - воостановлен НДС с аванса!!!!

Да, если была отгрузка, то НДС с аванса - в книгу покупок.<br>А если деньги получили, а потом их вернули, то это УЖЕ НЕ АВАНС.

Идею возврата я понял. Подскажите как отразить последнюю операцию (возврат ВСЕГО аванса полностью) в 1С. Сделать на основании СчФ на аванс документ ЗКПродаж (со снятой галкой "формировать проводки", т.е. без проводок), чтобы начисленный НДС с предоплаты ушел из книги продаж и сделать ручную операцию дт_76.АВ/кт_68.2 на -18руб ??