УСН и НДС
12.05.2006
13:02
#1
Народ, подскажите пож.! В последнем релизе 1С:УСН как-то странно считается входной НДС, т.е. если раньше входной НДС попадал в Книгу дох. и расх. в расходы одновременно с реализацией товаров (материалов), то сейчас не попадает, а выборочно учитывается по банк. выпискам при оплате поставщику. Я ума не приложу что нужно сделать, чтоб нормально считалось.
12.05.2006
18:49
#4
> ...если раньше входной НДС попадал в Книгу дох. и расх. в расходы одновременно с реализацией товаров
это просто налоговая так требовала, а финфин разрешал сумму оплаченного НДС СРАЗУ ставить на расходы. причем ВСЕГО НДС, даже по тем товарам и услугам, которые не учитывались при расчете УСН. С 2006 года можно ставить в расходы только тот НДС, который относится к товарам, услугам, учитываемым при расчете налога.
> ... а выборочно учитывается по банк. выпискам при оплате поставщику.
вообще-то должно учитываться не выборочно, а полностью.
если есть ПоступлениеТМЦ (услуг) на 11800р, в т.ч. НДС на 1180, то при проведении выписки на 11800, в расходы должно пойти 1180. и плюс еще возможно часть себестоимости товара, если он уже был реализован покупателю (но на момент реализации он шел в расходы, т.к. не был оплачен поставщику...)
это просто налоговая так требовала, а финфин разрешал сумму оплаченного НДС СРАЗУ ставить на расходы. причем ВСЕГО НДС, даже по тем товарам и услугам, которые не учитывались при расчете УСН. С 2006 года можно ставить в расходы только тот НДС, который относится к товарам, услугам, учитываемым при расчете налога.
> ... а выборочно учитывается по банк. выпискам при оплате поставщику.
вообще-то должно учитываться не выборочно, а полностью.
если есть ПоступлениеТМЦ (услуг) на 11800р, в т.ч. НДС на 1180, то при проведении выписки на 11800, в расходы должно пойти 1180. и плюс еще возможно часть себестоимости товара, если он уже был реализован покупателю (но на момент реализации он шел в расходы, т.к. не был оплачен поставщику...)
Читают тему
(гостей: 1)