1С Зарплата и кадры 7.7 возврат НДФЛ
07.11.2006
21:54
#1
Может кто-то сможет помочь?..
В прошлом году сотруднику была выдана материальная помощь (не
облагаемая налогами, в т.ч. НДФЛ), но был использован вид рассчета
Материальная помощь, настроенный таким образом, что НДФЛ с
сотрудника был удержан.
Как в этом году правильно вернуть НДФЛ, чтобы данные также верно
отразились в отчете 2-НДФЛ?
Пробовали 2 варианта:
1. Документом "Возврам НДФЛ", сумму возврата выставляли вручную.
2. Исправить документ "Ввод начисления сотруднику" за прошлый год,
и сделать перерасчет за прошлый период.
Но в обоих случаях эти данные неверно отражаются в форме 2-НДФЛ за
текущий год.
В первом случае сумма возвращенного НДФЛ вместо того, чтобы
попасть в раздел "5.5. Сумма возврата налога по перерасчету с доходов
прошлых лет", попадает в раздел "5.8. Задолженность по налогу за
налогоплательщиком".
Во втором - справка никак не изменяется. Хотя в расчетном листке
мы видим, что сумма удержанного НДФЛ уменьшилась и даже стала
минусовой. Ситуация несколько осложняется еще и тем, что за
прошлый год НДФЛ по этому сотруднику, повидимому, был рассичтан
неверно и при изменении документа "Ввод начисления сотруднику"
НДФЛ в текущем периоде уменьшается не только на сумму ошибочно
удержанного НДФЛ, но и дополнительно на 273 рубля, что, конечно же
нежелательно, так как копаться в НДФЛ прошлого года особого
желания и искать в чем же еще НДФЛ был неверно удержан ни у кого
нет. Таким образом вариант ручного ввода НДФЛ предпочтительнее.
Подобная же ситуация может также возникать на предприятиях, где в
прошлом году зарплата в 1С не рассчитывалась, а в этом году
возникла необходимость вернуть НДФЛ неверно рассчитанный в прошлом
году.
В прошлом году сотруднику была выдана материальная помощь (не
облагаемая налогами, в т.ч. НДФЛ), но был использован вид рассчета
Материальная помощь, настроенный таким образом, что НДФЛ с
сотрудника был удержан.
Как в этом году правильно вернуть НДФЛ, чтобы данные также верно
отразились в отчете 2-НДФЛ?
Пробовали 2 варианта:
1. Документом "Возврам НДФЛ", сумму возврата выставляли вручную.
2. Исправить документ "Ввод начисления сотруднику" за прошлый год,
и сделать перерасчет за прошлый период.
Но в обоих случаях эти данные неверно отражаются в форме 2-НДФЛ за
текущий год.
В первом случае сумма возвращенного НДФЛ вместо того, чтобы
попасть в раздел "5.5. Сумма возврата налога по перерасчету с доходов
прошлых лет", попадает в раздел "5.8. Задолженность по налогу за
налогоплательщиком".
Во втором - справка никак не изменяется. Хотя в расчетном листке
мы видим, что сумма удержанного НДФЛ уменьшилась и даже стала
минусовой. Ситуация несколько осложняется еще и тем, что за
прошлый год НДФЛ по этому сотруднику, повидимому, был рассичтан
неверно и при изменении документа "Ввод начисления сотруднику"
НДФЛ в текущем периоде уменьшается не только на сумму ошибочно
удержанного НДФЛ, но и дополнительно на 273 рубля, что, конечно же
нежелательно, так как копаться в НДФЛ прошлого года особого
желания и искать в чем же еще НДФЛ был неверно удержан ни у кого
нет. Таким образом вариант ручного ввода НДФЛ предпочтительнее.
Подобная же ситуация может также возникать на предприятиях, где в
прошлом году зарплата в 1С не рассчитывалась, а в этом году
возникла необходимость вернуть НДФЛ неверно рассчитанный в прошлом
году.
08.11.2006
14:14
#3
Вот что мне ответили на hline@1c.ru.
На отчетность 2006 года перерасчет НДФЛ за 2005 год и не должен влиять.
Все перерасчеты должны быть отражены в отчетности года, за который они делаются.
Налогоплательщик должен предъявить исправленные справки о доходах в ИФНС и только
налоговые органы могут решить вопрос о возврате или удержании неверно рассчитанного
и удержанного НДФЛ за прошлый налоговый период.
В принципе я их понимаю, только не совсем понятно нафига тогда нужен в справке 2-НДФЛ раздел 5.5 и по поводу принятия решения о возврате НДФЛ налоговой, тоже не совсем согласен... Кто нибудь может подсказать конкретный нормативный акт, подтверждающий/опровергающий ответ хлайна?
На отчетность 2006 года перерасчет НДФЛ за 2005 год и не должен влиять.
Все перерасчеты должны быть отражены в отчетности года, за который они делаются.
Налогоплательщик должен предъявить исправленные справки о доходах в ИФНС и только
налоговые органы могут решить вопрос о возврате или удержании неверно рассчитанного
и удержанного НДФЛ за прошлый налоговый период.
В принципе я их понимаю, только не совсем понятно нафига тогда нужен в справке 2-НДФЛ раздел 5.5 и по поводу принятия решения о возврате НДФЛ налоговой, тоже не совсем согласен... Кто нибудь может подсказать конкретный нормативный акт, подтверждающий/опровергающий ответ хлайна?
Читают тему
(гостей: 1)