подскажите 97 счет

Подскажите пож-та, у меня в декабре было добровольное страхование имущества
сделала проводки:
Дт  76.1.1        Кт   51      28100
Дт  97             КТ   76.1.1       28100

Провожу закрытие месяца и оно мне делает проводку
Дт 97      Кт 97 на сумму  95,58

Отсюда, возникает разница в налоговом учете на сумму 95,58, почему так происходит,
ПОМОГИТЕ!!!

Давайте для начала посмотрим, как Вы заполнили справочник РБП. Да, и неплохо было бы узнать, какая именно конфигурация 1С у Вас

1С 7.7, с последними обновленияими в справочнике прочие расходы
97 счет
отнесла на Другие расходы, включаемые в состав косвенных расходов
Добровольное и обязательное страхование имуществ,
МОжет конечно неправильно сделала...

Давайте по подробнее, что на закладке Бухгалтерский учет? Случайно не 97 счет поставили?

счет 44, я наверное понимаю в чем дело я дату списания поставила с декабря, а нужно ведь было с января???

в справочнике - дата признания расхода, дата начала списания и дата окончания списания?

Да, я только что перепровела закрытие месяца и все пошло нормально, в общем я не рпавильно поставила дату начала списания, т.к. нужно со следующего месяца

Проводка Д 97 К 97 от даты списания не зависит. От нее зависит только сумма списания.

Здравствуйте,помогите пожалуйста, какую нужно ставить дату в признании расхода - 01.01.08? -Оплачено страхование 11.01.08 какими датами надо все признавать? Правильна ли у меня  дата списания 01.01.08 и дата окончания списания 01.12.08?
-Способ признания расходов по "дням" или по "месяцам", как правильно?
-БУ счет.26 "Добровольное и обязательное страхование"
-НУ
 Вид расхода- "Другие расходы, включаемые в состав косвенных"
 Элемент расхода-"Другие расходы принимаемые для целей налогообложения" ???? верно?
Заранее, спасибо Большое!!!