Документы после баланса!!! Что делать?

А смысл? Чем Вы сможете объяснить как налоговой, так и руководству то, что без каких-либо причин не приняли к вычетам те суммы, которые по всем параметрам должны подлежать вычету? Думаю, что вычеты по обоим налогам следует использовать - никаких причин для неделания этого нет - как я уже говорил выше, к нарушению правил ведения бухгалтерского учета (мнимому) это никакого отношения не имеет.

Уточню еще раз - с точки зрения налога на прибыль и ндс проблем не должно быть никаких - Вы ведь принимаете к вычету _позже_ чем должны были бы принять. С точки зрения бухгалтерского учета - теоретически, придраться, можно, но: во-первых это чисто теоретически, во-вторых к налогу на прибыль и ндс это никакого отношения не имеет и пренебрегать вычетами смысла нет.

По НДС,счет-фактуре, письмо №03-07-11/160 от 13.06.07. По бух/учету - п.11 Указаний о составлении отчетности, утв. приказом Минфина России от 22.07.2003 №67Н. Прибыль (накладная)- ст.272 НК.

1. К указанным ниже следут добавить приказ Минфина 119н.
2. В целом ряде случаев - нет. Прядок призодования ТМЦ отражен в приказе 119н, и там нет ни слова о дате документа поставщика, и это правильно.