Как правильно выставлять сч.-фактуры?

Запуталась я совсем со сч.-фактурой(((<br>Получается, если выдаешь сч.-фактуру на аванс, то заплати НДС с этого аванса, а когда будет отгрузка (тот же квартал), еще раз нужно заплатить тот же самый НДС? А возвращать как переплаченный НДС, этого я не знаю. Или он будет минусоваться, когда я сделаю сч.-фактуру на отгрузку и перенесу авансовую сч.-фактуру из книги продаж в книгу покупок? Или переплачивать мы будем только если аванс в одном квартале, а отгрузка в другом? Как правильно?<br>А если стараться делать документы на отгрузку тем числом, когда оплатили, а не фактически отгрузили? Что бы избежать авансов? Разница в неделю примерно. Не будут ли покупатели против? <br>Заранее спасибо.

Получили сч-ф на аванс, получили проводки:<br>Д 76.АВ К 68.2 <br>Отгрузили продукцию покупателю:<br>Д 68.2 К 76.АВ<br>Д 62 К 90.1<br>Д 90.2 К 41<br>Д 90.3 К 68.2<br>и всё должно сейчас стать понятно, никаких двойных переплат НДС.

Спасибо большое Вам за ответ. <br>А как это происходит в 1С? Какими документами это проводится?

делаете счёт-фактуру на аванс...<br>по факту делаете счёт-фактуру на полную сумму...<br>При формировании книги продаж сумма НДС с аванса в месяце произведения расчётов должна сесть как сторно в доп. лист. (в случае когда аванс и расчёты сидят в разных периодах) либо же (в случае когда аванс и расчёты сидят в одном периоде) просто НДС с аванса технологически сторнируется а к признанию ставится сумма НДС с расчётов.<br>Всем этим заведует документ "формирование записей книги продаж"

> При формировании книги продаж сумма НДС с аванса в месяце произведения расчётов должна сесть > как сторно в доп. лист<br><br>Интересно, откуда вы это взяли. <br><br>

уже не помню точно... откуда.<br>но прекрасно помню, что записью в доп листе на сумму НДС с аванса признанного в прошлом периоде, уменьшается НДС текущего периода.

Лучше вспомните, потому как зачет аванса, полученного хоть в прошлом периоде, хоть в тот же день (утром деньги -вечером стулья) -это запись в книгу покупок.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ<br>от 2 декабря 2000 г. N 914<br><br>ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ<br>УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР,<br>КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ ПРИ РАСЧЕТАХ<br>ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ<br>Дополнительные листы книги покупок и дополнительные листы книги продаж оформляются при необходимости внесения изменений в книгу покупок и книгу продаж.<br>(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 11.05.2006 N 283)<br>И любой настоящий бухгалтер никогда не скажет "не помню откуда", он руководствуется документами, а не слухами. Совету. читать нормативные акты и повнимательней.<br>Сч/ф на аванс, это не изменение в прошлом периоде и поэтому ни о каких доплистах не может идти речь.<br><br>

Я не волшебник, я ещё только учусь.<br>а откуда взял... вспомнил, только там действительно речь шла не об авансах.<br>выставляли сначала документы на частичный расчёт, а потом на полный.<br>поэтому прошу глубоко пардонить.<br><br>З.Ы. москва тоже не сразу строилась

ДБ, а может вы знаете, каими документами это проводится в 1С?<br>И мы действительно платим дважды НДС, а в следующем квартале возмещаем или в этом же квартале переносим сч.-фактуру из кн. продаж в кн. покупок?