Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Как правильно учесть Пени, Ндс по хозяйственным штрафам ?

marinka123
читатель
офлайн
Дата регистрации: 09.07.2008
Сообщений: 54
Пост №1
 
11.07.2008 22:06

Выствлен мне с-ф - пени по аренде . Я делаю проводку - <br>91.2 - 60<br>91.2 - 19<br><br>При заполнении декл.на налог на прибыль я эту сумму ( как не принимаемую для целей налогообложения ) вычитаю . <br><br>Т.е на эту сумму уменьшаю внереализационные расходы . И записываю сумму в декларацию .<br>И естессно у меня не сходится декларация . <br><br>Если я где то вычла , значит где-то надо прибавить ?<br><br>Может быть списать сразу на убытки всю сумму ?<br>Какими документами ? Программа 1С 4.5<br>Пбу-18 не применяем<br><br>Первый месяц из декрета - торможу .

Мари
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.04.2004
Сообщений: 69
Пост №2
 
11.07.2008 22:23

"Простите, но вы переработали. Зачем уменьшать внереализационные расходы, если относить пени к суммам не принимаемым для целей налогообложения.<br>Выставили Вам счет-фактуру: 91/2 - 60;<br>заплатили пени по аренде: 60 - 51.<br>При заполнении декларации по налогу на прибыль эта сумма нигде не показывается."

marinka123
читатель
офлайн
Дата регистрации: 09.07.2008
Сообщений: 54
Пост №3
 
12.07.2008 14:57

Тогда следующий вопрос . У меня в балансе и отчете по прибылям и убыткам - одна сумма прибыли .<br>А в декларации по налогу на прибыль другая - больше на сумму пеней по аренде .<br>Это нормально ? Так можно ?

Мари
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.04.2004
Сообщений: 69
Пост №4
 
12.07.2008 22:26

Баланс и отчет о прибыли и убытков заполняется по данным бухгалтерского учета, значит там должна быть отражена сумма пеней по аренде.<br>Декларация по налогу на прибыль заполняется по налоговому учету, следовательно этой суммы там быть не должно.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С