Сводп роводок: 97 счет в ЗиК 7.7

После расчета зарплаты и ЕСН, сформирован свод проводок, по которому нет суммы на 97 счете. На эту разницу не идет общий ФОТ. С этой же разницы начисляется ЕСН как прочие доходы и расходы, и отражается на 91 счете. Непонятен размер этой самой разницы, она не складывается ни с одной суммой из расчетной ведомости за месяц. В чем здесь проблема?