Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

97 счёт, помогите.

olechka2385
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.01.2009
Сообщений: 44
Пост №1
 
24.01.2009 18:09

Уважаемые бухгалтера, подскажите пожалуйста новичку.Организация организована 1 июня 2008г-и весь июнь деятельности не вела, но при этом была начислена заработная плата директору и соответственно налоги по зарплате и были услуги банка по обслуживанию счёта.Я не показала убыток(наверное это не правильно) и списала всё на 97 счёт.Делаю годовые отчёты...как мне списать 97?На какой счёт ?99.1?А налоговые проводки надо делать?
Сумма з/п+ налоги7572р
услуги банка 560р

Сергей Голубев
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2006
Сообщений: 1876
Пост №2
 
24.01.2009 18:18

1. На каком счете учитываль ЗП?
2. В 2008 году деятельность велась? Выручка была?

olechka2385
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.01.2009
Сообщений: 44
Пост №3
 
24.01.2009 18:22

Зарплата на 26.Деятельность начиная с июля велась, т.е реализация была.Наверное надо было каждый месяц списывать 97 пропрционально выручке, но уже поздно.

Сергей Голубев
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2006
Сообщений: 1876
Пост №4
 
24.01.2009 18:32

если говорить о том что надо было делать, то Вы уже в вопросе ответили - списывать в периоде возникновения, т.е в июне.
Если вы приняли решение считать эти расходы как вложения в счет будующей реализации (т.е РБП), то надо было списать их целиком в июле с 97 на 26 в части ЗП и на 91 в части услуг банка (с последующем отражением на 99 через 90.9 и 91.9.
Если Вы этого не сделали, то делайте это декабрем (ошибки обнаруженные в бухгалтерском учете отражаются в периоде обнаружения (ретроспективный метод ещё не ввели у нас к счастью), а в налоговом учете это не будет существенным нарушением так как налоговый период по налогу на прибыль - год.

olechka2385
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.01.2009
Сообщений: 44
Пост №5
 
24.01.2009 18:44

большое спасибо.А можно Вам ещё задать вопрос.В ноябре месяце организация понесла убытки.И когда и провожу документ "регламентные операции по налоговому учёту" программа выдаёт ошибку -База распределения равна нулю. Счет Н01.06 автоматически распределить невозможно.(Н01.06)Форм.расх.осн.пр-ва,расп.).Как я понимаю это связано с зарплатой +налоги по з/п, которая начисляется на 20 счёте(рабочим).Соответственно, в декларации по налогу на прибыль , если регламентные операции по налоговому учёту не провести, то эти суммы не попадают в косвенные расходы.вы не можете мне подсказать что-нибудь по этому поводу.Если честно , даже спросить не у кого......

Сергей Голубев
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 27.02.2006
Сообщений: 1876
Пост №6
 
24.01.2009 19:08

если бы вы мне задали этот вопрос 3 года назад, я бы вам ответил. Но я давно работаю в 8-ке и так счастлив что забыл уже эти счета с буквы Н. :-)

olechka2385
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.01.2009
Сообщений: 44
Пост №7
 
24.01.2009 19:10

Спасибо и за это ...плохо быть новичком.

Мария Елена
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.03.2007
Сообщений: 579
Пост №8
 
24.01.2009 20:40

Можно посмотреть проводки док-та "Регл. операции по налоговому учету" за октябрь. Сделать вручную за ноябрь аналогично. Суммы посмотреть по оборотно-сальдовой ведомости по этому счету за ноябрь.
Спрашивайте, если что.

olechka2385
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.01.2009
Сообщений: 44
Пост №9
 
24.01.2009 20:59

понимаете....в октябре месяце если посмотреть проводки то формируется проводка Дебет Н01.05 К Н01.06.т.е списываются з/п и налоги по з/п производственных рабочих.А в ноябре не даёт провести и выдаёт ошибку "База распределения равна нулю. Счет Н01.06 автоматически распределить невозможно." как я понимаю это из за убытка....наверное...
Ивините а Вы ещё не можете подсказать вот такая ситуация купили компьютер как о.с, введён в эксплуатацию 30.11.08-до этого ос-не было.значит
на 01.12.08.-остаточная стоимость 26733,90
на 01.01.09-26199,22
Как посчитать среднегодовую стоимость на ск-ко месяцев надо разделить сумму этих двух месяцев на 13?если да , то как налоговая к этому относится?ведь сумма налога значительно уменьшиться.спасибо заранее.

Мария Елена
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.03.2007
Сообщений: 579
Пост №10
 
24.01.2009 22:04

Журнал - Операции, введенные вручную - Новая операция. Dt Н01.05 Ct Н01.06.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги