Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Страхование ответственности.Налоговый учет.Бухгалтерия 7.7 релиз 503

Ola-la
читатель
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2006
Сообщений: 140
Пост №1
 
13.02.2009 18:16

Помогите, пожалуйста. Отражаем в учете страхование ответственности по договору. Проводка Дт97 Кт 60 через документ "Услуги сторонних организаций" на 1000руб. В конце месяца бухгалтерской справкой списываем 100руб. проводка Дт20 Кт97 субконто прочие расходы (БУ) не учтываемые для налогообложения (НУ), на закладке налоговый учет ставим счет Н07.04.1 не принимаемые для целей налогообложения. В конце месяца через регламентые документы проводим документы по НУ: регламентные документы по налоговому учету, по БУ: закрытие месяца. И получаем временную разницу и ОНО, а должна быть постоянная разница и постоянное налоговое обязательство. В чем может быть проблема?

Константин-Аудитор
читатель
офлайн
Дата регистрации: 13.05.2001
Сообщений: 328
Пост №2
 
15.02.2009 21:24

Во-первых, непонятно зачем вы бухгалтерской справкой списываете счет 97 на 20-й, если при закрытии месяца счет 97 закрывается так как это вы определили в закладках этой статьи в справочнике РБП.
Во-вторых, если у вас эта сумма расхода не будет приниматься при налогообложении, то вам при проведении проводки Д97К60 нужно чтобы в налоговом учете эта сумма попала на счет НПР.97 (вместо Н04) - в этом случае у вас будет "выявляться" постоянная, а не временная разница.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги