ндс по авансам полученным
17.02.2010
13:49
#1
в декабре ошибочно сформирован счет-фактура на аванс ,сумма ндс попала в декларацию по ндс,какой доп лист формировать книги продаж или покупок?
18.02.2010
09:15
#3
У меня в 1С 8 я делала Корректировку записей регистра (сторно) и программа сама вносила в книгу продаж доп. листы.
18.02.2010
11:52
#4
Думаю, что надо составить доп. лист к книге продаж за тот период, где и отразить сторно этой с/ф
В текущем периоде сделать исправительные бух. проводки. А так же подать уточненный расчет по НДС за тот период, в котором эта ошибка была. Отчет делаете на правильные суммы (т.е. по строке НДС с полученных авансов сумма будет меньше на величину ваших исправлений).
Единственное но: Сторнировать сумму НДС с полученного аванса в книге продаж нельзя. Поскольку отражение в этом документе показателей со знаком "минус" Постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 N 914 не предусмотрено.
Но так как так какового аванса у вас не было, можно прибегнуть к нарушению этого пункта.
Как решили проблему?
В текущем периоде сделать исправительные бух. проводки. А так же подать уточненный расчет по НДС за тот период, в котором эта ошибка была. Отчет делаете на правильные суммы (т.е. по строке НДС с полученных авансов сумма будет меньше на величину ваших исправлений).
Единственное но: Сторнировать сумму НДС с полученного аванса в книге продаж нельзя. Поскольку отражение в этом документе показателей со знаком "минус" Постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 N 914 не предусмотрено.
Но так как так какового аванса у вас не было, можно прибегнуть к нарушению этого пункта.
Как решили проблему?
Читают тему
(гостей: 1)