Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Прочее]

Бухгалтерия для бюджетных учреждений 7.7 (релиз 635) Помогите с проводками

Я_Танюша
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.01.2010
Сообщений: 56
Пост №1
 
03.03.2010 21:10

Объясню вкратце: в кассу поступила сумма в размере 7000,00 руб.в качестве добровольных пожертвований на нужды учреждения (дана проводка Дт 201.04.2.1.3 Кт 401.01.2.3), затем деньги из кассы сданы на внебюджетный счет (дана проводка Дт 201.01.2.3 Кт 201.04.2.1.3). Далее из этих денег приобретены мат.запасы на сумму 1000,00 руб. и частично оплачены расходы по авансовому отчету (ранее проведен по 208.18.1) в сумме 6000,00 руб. При проведении списания с л/с расходов по авансовому отчету дана проводка Дт 304.03.1 Кт 304.05.1. При формировании баланса деньги в сумме 7000,00 руб. доходы повисли на счете 201, а в расходах вообще никак не отразились, хотя потрачены полностью.
Подскажите, какие все-таки проводки надо сделать при вышеуказанных операциях?

Jolly
читатель
офлайн
Дата регистрации: 10.07.2005
Сообщений: 33
Пост №2
 
04.03.2010 00:11

Релиз тут совершенно ни при чем. Проблема в том, что Вы малость перепутали КВД. Если деньги поступили на внебюджетный счет, как Вы можете списывать их с бюджетного? Посмотрите, что у Вас сейчас в 127-й форме, и схватитесь за голову.
Самым простым решением Вашего вопроса было бы переоформить авансовый отчет, оприходовав затраты на внебюджетный КВД. Если же это по тем или иным причинам невозможно, единственный вариант для Вас:
1. Оплатить подотчетнику с внебюджетного счета
Дт 208.18.2.3.560 - Кт 201.01.2.3.610 6000-00
             Кт А18.01.2.3.290 6000-00
2. Оформить бух.справку по корректировке расходов:
Дт 401.01.1.290 - Кт 208.18.1.660 6000-00 СТОРНО
Дт 401.01.2.3.290 - Кт 208.18.2.3.660 6000-00

Оплачивать подотчет на пластиковую карту - явление нормальное, но счет 304.03 - расчеты по УДЕРЖАНИЯМ из выплат, и использовать его как буфер между банком и подотчетником некорректно. Выплата производится непосредственно подотчетному лицу

Мат.запасы точно так же нужно было оплачивать и оприходовать по внебюджету. Ну, а если они были уже на момент оплаты не только получены, но и израсходованы, делать опять-таки бух.справкой корректировку:
Дт 105.0Х.1.340 - Кт 302.22.1.730 (или же Кт 208.22.1.660) 1000-00 СТОРНО
Дт 105.0Х.2.3.340 - Кт 302.22.2.3.730 1000-00
Дт 401.01.2.3.241 - Кт 105.0Х.2.3.440 1000-00 (снимаем МЗ с бюджета)
Дт 105.0Х.1.340 - Кт 401.01.1.180 1000-00 (приходуем их на бюджет)
Списание уже было проведено, тут менять ничего не надо. Данная операция в форме 125 НЕ отражается, распорядителю на эти суммы подается доп.расшифровка.

Я_Танюша
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.01.2010
Сообщений: 56
Пост №3
 
04.03.2010 11:29

Спасибо, только почему-то в балансе в финансовом результате повисли 6000,00 руб. (401.01). Это так и должно быть?

Jolly
читатель
офлайн
Дата регистрации: 10.07.2005
Сообщений: 33
Пост №4
 
04.03.2010 11:39

Так год же перезакрыть надо, однако! И если проводки корректировочные проводились 31.12, и встали ПОСЛЕ документа "Закрытие года" (см. Журнал операций), необходимо "Закрытие года" сделать непроведенным, сдвинуть его в конец дня (правой кнопкой мыши пункт "Изменить время документа" или в Общем журнале документов внизу кнопка "Время"), а после провести по новой.

Я_Танюша
читатель
офлайн
Дата регистрации: 06.01.2010
Сообщений: 56
Пост №5
 
04.03.2010 11:44

Я операции провожу в этом году и просто смотрю баланс промежуточный, т.к. с 01.04.2010 года учреждение выходит из ЦБ на самостоятельное обслуживание

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги