Операционная касса

Правильна ли следующая схема проводок по операционной кассе?

1. На филиале получили оплату от клиента. Сообщают об этом в центральный офис и кассир вводит документ "Приходный ордер", который делает проводку Дт 50.1 Кт 62.1.

2. Далее кассир вводит документ "Расходный ордер", который делает проводку Дт 50.2 Кт 50.1.

3. В отчете "Кассовая книга" у нас имеет место приход денег в кассу и расход на эту же сумму.

Смысл следующей схемы так туманен.

Если не трудно, то разъясните