Подскажите пожалуйста, как сделать так, чтобы выписанные авансовые счета-фактуры, реализация по которым произошла в этом же налоговом периоде, не включались в книгу продаж.<br>В декларацию их не включают, а в итоге книги покупок они есть.
Подскажите пожалуйста, как сделать так, чтобы выписанные авансовые счета-фактуры, реализация по которым произошла в этом же налоговом периоде, не включались в книгу продаж.<br>В декларацию их не включают, а в итоге книги покупок они есть.
надо анализировать итоги обеих книг. А нарушение правил ведения?
Мне казалось, что итог налога по книге продаж должен совпадать со строкой 120 гр. 5 декларации по НДС ( общая сумма НДС).<br>Понятно, что авансовые счета-фактуры подлежат внесению в книгу покупок после реализации. Но, зачем вносить их в налогооблагаемую базу, а потом вычитать, если все происходит в рамках одного налогового периода?
Предприятие -> Учетная политика организации -> НДС -> Порядок регистрации с-ф на аванс: Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода
Извиняюсь, это для 8.2
если так рассуждать, то и с\ф на аванс нужно делать только при остатке аванса на след.налоговый период (сальдовый метод).
Некоторые описаные методологии это позволяют, и ни разу никто не придрался
что интересно, у меня придирок со стороны налоговиков не было по этому поводу! Но вот редкий аудитор пропустит это в своем заключении! Меня всегда веселят их "выводы"!
Смотрите письмо ФНС от 15 февраля 2011 года. КЕ-3-3/354@. Счета фактура на полученные авансы вы в любом случае должны включать в книгу продаж. Ну а если не хотите, убирайте с договора галочку "Использовать....для автоматического формирования книги.." и в счете-фактуре уьираете галочку "Включить в книгу продаж"
Ооо, аудиторы это отдельный вопрос!!!
26 апреля 2024 года — Форум пользователей «1С:Документооборота» |
1C:Лекторий: 18 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об актуализации ЕПСБУ в 2024 году на практических примерах в «1С:Бухгалтерии государственного учреждения». Серия 1С:Консалтинг для госсектора 1C:Лекторий: 25 апреля 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция об учете НМА в 2024 году, практические рекомендации в 1С |