Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.23.9) Закрытие месяца
15.06.2011
14:00
#1
По итогам 2010г. начислен н/прибыль к уплате в сумме 66543,34 руб.
Налоговая декларация по н/прибыль сдана 14/03/11г.
Уплачено в бюджет 66543,00 руб.
Затем найдена ошибка,приведшая к завышению суммы н/прибыль за 2010г.
Уточненная налоговая декларация по н/прибыль за 2010г. не подавалась, т.к. в сданной декларации н/прибыль произошло завышение суммы налога.
26/03/11г. делаем проводки ручные в БУ по доначислению н/прибыль.
Дт 99.01.1 н/приб.и аналогичные платежи 68.04.1 начис/уплачено 750=
По итогам первого квартала получен убыток.
Результат при закрытии месяца 31/03/11г."Регламентная операция-расчет налога на прибыль"
Дт 99.01.1 н/приб.и аналогичные платежи 68.04.1 начис/уплачено -750=(КРАСНЫМ)
Что не так?
Налоговая декларация по н/прибыль сдана 14/03/11г.
Уплачено в бюджет 66543,00 руб.
Затем найдена ошибка,приведшая к завышению суммы н/прибыль за 2010г.
Уточненная налоговая декларация по н/прибыль за 2010г. не подавалась, т.к. в сданной декларации н/прибыль произошло завышение суммы налога.
26/03/11г. делаем проводки ручные в БУ по доначислению н/прибыль.
Дт 99.01.1 н/приб.и аналогичные платежи 68.04.1 начис/уплачено 750=
По итогам первого квартала получен убыток.
Результат при закрытии месяца 31/03/11г."Регламентная операция-расчет налога на прибыль"
Дт 99.01.1 н/приб.и аналогичные платежи 68.04.1 начис/уплачено -750=(КРАСНЫМ)
Что не так?
19.06.2011
09:37
#4
Почему не сдаете уточненную декларацию по прибыли??? Налоговая как узнает , что у вас начисление должно быть меньше? Почему доначисляете налог, а не сторнируете , если сами пишите, что сумма налога была завышена?
20.06.2011
08:59
#6
в 2011г ду за 2010 год- вот и 1с считает прибыль за 2011 год. Видимо доначисление за 2010 год нужно провести 31.12.2010
20.06.2011
10:53
#7
> Почему не сдаете уточненную декларацию по прибыли??? Налоговая как узнает , что у вас начисление должно быть меньше?
Сдавать уточненную в данном случае-моё право, а не обязанность.
Я переплатила налог и хочу об этом забыть.
Для налоговой: данные в налоговой декларации совпадут с оплатой в бюджет.
Им всё равно,переплатить было моё желание...
Теперь хочу в БУ сделать данные по нулям с налоговой.
Сдавать уточненную в данном случае-моё право, а не обязанность.
Я переплатила налог и хочу об этом забыть.
Для налоговой: данные в налоговой декларации совпадут с оплатой в бюджет.
Им всё равно,переплатить было моё желание...
Теперь хочу в БУ сделать данные по нулям с налоговой.
20.06.2011
10:56
#8
> Почему доначисляете налог, а не сторнируете , если сами пишите, что сумма налога была завышена?
Сторнировать в данном случае могу только оплату в бюджет-но "не могу".
Сейчас в БУ начислено меньше,чем оплачено в бюджет,поэтому надо доначислить.
Сторнировать в данном случае могу только оплату в бюджет-но "не могу".
Сейчас в БУ начислено меньше,чем оплачено в бюджет,поэтому надо доначислить.
20.06.2011
11:39
#9
> в 2011г ду за 2010 год- вот и 1с считает прибыль за 2011 год. Видимо доначисление за 2010 год нужно провести 31.12.2010
с января 2010 г. плательщики налога на прибыль при определенных условиях имеют право исправить ошибку предыдущего налогового периода, пересчитав текущую налоговую базу и не представляя "уточненок" (п. 1 ст. 54 НК РФ). Поэтому если фирма решает воспользоваться таким "новшеством", несущественная ошибка прошлого года, выявленная после утверждения отчетности, и в бухгалтерском, и в налоговом учете будет исправлена в одно и то же время - в периоде ее обнаружения.
с января 2010 г. плательщики налога на прибыль при определенных условиях имеют право исправить ошибку предыдущего налогового периода, пересчитав текущую налоговую базу и не представляя "уточненок" (п. 1 ст. 54 НК РФ). Поэтому если фирма решает воспользоваться таким "новшеством", несущественная ошибка прошлого года, выявленная после утверждения отчетности, и в бухгалтерском, и в налоговом учете будет исправлена в одно и то же время - в периоде ее обнаружения.
Читают тему
(гостей: 1)