Переплата по з/п недоплата по ндфл

"Ситуация в том, что обнаружили ошибку по одному сотруднику за 2011г: переплатату по з/п не доплату по ндфл; но база ошибку (сумму) не показывает  ни по з/п ни по ндфл, а сотрудник переплату вернул в счет погашения НДФЛ всю сумму в марте 2012г.
Делаю проводку: Д.70 К73 минус 2900
и п/о Д.50.К73
Счет 73 закрывается, а 70 нет, это сумма долгом висит, кто в курсе как быть?"

если в базе по 70 нет сальдо, то что вы корректируете?
сделайте его в начале (что-то типа 70-68.1), а потом уже деньги возвращайте.
и почему не сразу 50-70?

а 70 счет не поплывет, очень не хочется кор. давать в пфр

1. как обнаружили ошибку?
2. как сдали ндфл за 2011 (с какими цифрами)?
3. вы же не начисляете ничего, а возвращаете переплату, отчего может поплыть 70? (даже если бухгалтерия считает весь кредит 70 - начислением, то можете прогнать  и через 73, но сначала необходимо сальдо)

Где ведётся расчет зарплаты: в этой программе или какой-то внешней?

какая связь?

> переплатату по з/п не доплату по ндфл
если они просто выплатили лишнего, то причем НДФЛ?

судя по всему, с какого-то вида расчета не удержали ндфл, а не просто переплатили.

т.е. начислили лишнего, выплатили это, а НДФЛ не удержали? На след.год сотрудник возвращает лишнее в кассу?
> сотрудник переплату вернул в счет погашения НДФЛ всю сумму
а это как?

Выяснили когда стали формировать 2-ндфл за 2011г., пошла какаято ерунда, вычилсли по этому сотруднику конкретно, а потом выяснили, что программа задвоила вычеты, что у него не два ребенка а чуть ли не детский сад, пересчитали вручную выяснилось что з/п переплатили а ндфл недоплатили, с налоговой этот вопрос закрыли сделали доплату и пени за 2011г.