Возврат зарплаты

Нечего не получается.Работаем на УСН 15%.
В июне сотруднику выплатили зарплату больше, чем положено. Он ее вернул ПКО Прочий приход Дт 50 Кт 70 3000 руб. В УСН ручной корректировкой Книга доходов\расходов убрала графу 5.В анализе состояния налог. учета Расходы на оплату труда как можно отразить? С-до по 70 не сходится с расходами на опл труда.

> В июне сотруднику выплатили зарплату больше, чем положено.
оставили-бы как аванс

Вот вот нужно было, но увы не оставили. Конец года время собирать отчты.

По логике УСН, если это была переплата работнику, то эта переплата не должна была попасть в расходы УСН - пока не появятся начисления этому работнику.