Книга доходов и расходов за 2012 год

Доброго времени суток! Ситуация такая: Предприятие на УСНО (доходы минус расходы), за первый, второй, третий квартал авансовые платежи не перечисляла, т.к. не было налоговой базы - расходы превышали доходы, в четвертом квартале появилась налоговая база, но сумма налога в четвертом квартале не равна сумме, которую я рассчитала исходя по итогам налогового периода. Подскажите как правильно рассчитать налог?