Страсти по ОКТМО
27.01.2014
12:28
#101
вот как раз в этом 69 и затык. доступ на партнерский есть - нет, то и кусочек оттуда:
Обратите внимание!
Из-за изменений в методике учета перепроведение документов на стыке лет (2012-2013) может привести к искажению отчетности 2013 года. Особое внимание следует обратить на следующие случаи:
- Если в 2013 г. была доначислена оплата труда за 2012 г. Такие доходы и налог ранее были отражены «по периоду действия» (ЗА который начислены), следовательно, попали в отчетность 2012 года, и не должны быть отражены в отчетности 2013 года. Если перепровести документ, которым был начислен такой доход, то доход будет учтен по новому - «по периоду регистрации», следовательно, попадет в 2013 год, и будет учтен при очередном расчете НДФЛ, а также попадет в отчетность 2013 года. Решение: не перепроводить такие документы! Либо после перепроведения скорректировать учетные регистры программы с помощью документа Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН (меню Расчет зарплаты по организациям - Налоги и взносы - Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН).
- Если в 2013 г. сторнированы доходы, не относящиеся к оплате труда, начисленные в 2012 г. Такое сторно ранее было учтено в 2013 г., и не попало в отчетность 2012 г. Если перепровести документ, то сторно будет учтено в 2012 г. и исключено из доходов 2013 г. Решение: в случае перепроведения, пересчитать НДФЛ за 2012 г., и подать уточненные сведения за 2012 год.
Обратите внимание!
Из-за изменений в методике учета перепроведение документов на стыке лет (2012-2013) может привести к искажению отчетности 2013 года. Особое внимание следует обратить на следующие случаи:
- Если в 2013 г. была доначислена оплата труда за 2012 г. Такие доходы и налог ранее были отражены «по периоду действия» (ЗА который начислены), следовательно, попали в отчетность 2012 года, и не должны быть отражены в отчетности 2013 года. Если перепровести документ, которым был начислен такой доход, то доход будет учтен по новому - «по периоду регистрации», следовательно, попадет в 2013 год, и будет учтен при очередном расчете НДФЛ, а также попадет в отчетность 2013 года. Решение: не перепроводить такие документы! Либо после перепроведения скорректировать учетные регистры программы с помощью документа Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН (меню Расчет зарплаты по организациям - Налоги и взносы - Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН).
- Если в 2013 г. сторнированы доходы, не относящиеся к оплате труда, начисленные в 2012 г. Такое сторно ранее было учтено в 2013 г., и не попало в отчетность 2012 г. Если перепровести документ, то сторно будет учтено в 2012 г. и исключено из доходов 2013 г. Решение: в случае перепроведения, пересчитать НДФЛ за 2012 г., и подать уточненные сведения за 2012 год.
27.01.2014
13:12
#102
Саша, спасибо.
На партнерский доступа нет. А про проведение искала в описание для нового релиза.
P.S.
Можно сказать - нам "повезло".
На партнерский доступа нет. А про проведение искала в описание для нового релиза.
P.S.
Можно сказать - нам "повезло".
27.01.2014
13:29
#103
вот и я сейчас искала в описании обновлений. хорошо, что вспомнила где читала. и вот мне так не повезло у бюджета.
27.01.2014
13:41
#104
Саш, сейчас посмотрела на конкретном сотруднике. Что-то я запуталась.
У нас пересчет (оплаты труда) в январе 2013 был за декабрь 2012 года со знаком "+". Соответственно, когда в марте сдавали сведения по 2-НДФЛ , все отразилось за 2012 год.
Сейчас , после перепроведения , в 2013 году этой суммы доначисления нет.
Документ делает движения в регистре "НДФЛ сведения о доходах" по месяцу налогового периода за январь 2013, а в остальные регистрах по НДФЛ указывают месяц налогового периода =декабрь 2012 года.
У нас пересчет (оплаты труда) в январе 2013 был за декабрь 2012 года со знаком "+". Соответственно, когда в марте сдавали сведения по 2-НДФЛ , все отразилось за 2012 год.
Сейчас , после перепроведения , в 2013 году этой суммы доначисления нет.
Документ делает движения в регистре "НДФЛ сведения о доходах" по месяцу налогового периода за январь 2013, а в остальные регистрах по НДФЛ указывают месяц налогового периода =декабрь 2012 года.
27.01.2014
13:56
#105
так, а в справке что по нему получается в январе 2013? этот доход декабрьский 2012 где?
27.01.2014
14:08
#106
Да, фигня полная.
После перепроведения проверили только суммы НДФЛ . Она не изменилась, не перечисленная ни удержанная. А вот сумма доходов за январь 2013 в справке 2-НДФЛ теперь другая .
Благо что таких сотрудников мало, исправим только в регистре о доходах.
После перепроведения проверили только суммы НДФЛ . Она не изменилась, не перечисленная ни удержанная. А вот сумма доходов за январь 2013 в справке 2-НДФЛ теперь другая .
Благо что таких сотрудников мало, исправим только в регистре о доходах.
27.01.2014
14:20
#107
я конечно сочувствую и все такое, но от сердца отлегло, что все-таки это у всех происходит. (но на самом деле не написать об этом ни в дополнении к описанию, ни на сайте итс в разделе про обновления - это жесть)
27.01.2014
14:56
#108
А не связано ли это с тем, что 1С где-то осенью изменила порядок учета НДФЛ с доходов прошлых периодов, в т.ч. перерасчетов? В части того, что теперь доходы учитываются не по периоду действия, а по периоду регистрации. Вот НДФЛ и поплыл. Как плыл он когда-то для тех, у кого были переходящие отпуска, а отпускные стали учитываться по выплате, а не по начислению. Неплохо проверить ещё исчисленный НДФЛ по этим сотрудникам с учётом поданных ранее сведений 2012 года.
Читают тему
(гостей: 1)