Организация на ОСН получила от Поставщика товар в 2012г. По договору поставки доставка товара оплачивается Поставщиком. Перевозчик по ошибке выставляет счет за доставку нам и предоставляет акт на выполненные услуги, который мы благополучно подписали и приняли в расходы сумму доставки с НДС, а счёт на доставку не оплатили. Перевозчик, не получив от нас оплату, обратился к нашему Поставщику и Поставщик оплатил эту доставку. Перевозчик не поставил нас в известность. У нас висит кредиторская задолженность. В декабре 2013г. мы с Перевозчиком подписываем акт сверки, в котором нулевое сальдо. Этот акт сверки получаем 14 мая 2014г.
Как списать кред.задолженность?
Не является ли эта кред.задолженность прощением долга?
Сумма небольшая-3352,73 в т.ч. НДС.
Неужели мы попадаем на уточненную декларацию за 3 кв.2012г. и пеню? Помогите придумать лояльное решение.