Не зачтенные ФСС больничные прошлых лет по уволенным

ФСС частично не принял некоторые больничные листы 2014 года к зачету, из за счетной ошибки. Сотрудники внесут деньги в кассу. Для пересчета больничных использовали кнопку исправить на исходных больничных. Пересчитывали в январе 2015. В результате в январе 2015 висит отрицательная сумма по людям, что не сильно хорошо отразится на отчетности по страховым взносам(отрицательный доход невозможен). Для того, чтобы отразить НДФЛ, пришлось воспользоваться документом "Пересчет НДФЛ". Может есть какие-нибудь другие методики, позволяющие обойтись без сдачи корректировок за прошлые отчетные периоды ?

Миша2011,А что Вы назвали счетной ошибкой? как Вам удалось этого достичь?

Бухгалтер даты взял не из больничного, а с потолка. Но ведь все равно же пришлось бы больничные пересчитывать, или нет ?

Миша2014,Согласна, что случай не простой. Вы изменяете даты, и что? Уменьшается больничный? А что с остальными суммами? Оклад растет? Там неявки без оплаты? Какой релиз у Вас?  Вы ж не только меняете даты больничного, надо ж и остальные дни отработать. И (на всякий случай, к сведению) судом опечатки и невнимательность бухгалтера не квалифицируются как счетная ошибка. Человек имеет право денег не вертать. Может оставить его в покое? И посчитать это издержками. Лишить бухгалтера премии, что б впредь следил, если уж так досадно переплачивать. И минусы не полезут заодно. Надо будет доплатить взносы с разницы, да и всё.

Миша2014, Я считаю, Вы напрасно исправляли больничные в ЗУПе. Особенно в январе 2015г, в другом налоговом периоде. Ну исправляли бы Декабре. А когда у нас была такая проблема, мы просто в бухгалтерии провели ручную операцию, приняли деньги, и приложили комплект исправительных документов. А НДФЛ мы им даже не возвращали. В конце концов - если им этот НДФЛ нужен - можем выдать справку для ИФНС, пускай там разбираются. ПФР у них посчитан верно. Потом вручную поправили и сдали уточненный 4-ФСС, на том и успокоилось сердце.

Миша2014, Вам нужно ознакомиться с материалом Исправления в учете страховых взносов и формирование корректирующих форм РСВ-1 здесь http://its.1c.ru/db/updinfo#content:151:hdoc

glk, оформить через возврат денег посоветовали в фсс, чтобы не платить лишние взносы. Нет дохода по непризнаному больничному, значит не надо доплачивать взносы с этой суммы.  

Игорь Романовский, ФСС и ПФР за 4 квартал 2014 уже были сданы к этому моменту. К тому же ФСС проверяет за 3 предыдущих года, а если бы не зачли больничные 2012 года ? Наш ФСС корректировки не принимает, требует исправлять в следующих периодах. А за неверный НДФЛ могут и штрафануть. Хотя интересно. Можете написать, что за комплект документов ?

Бородина Александра (1C, Москва), Спасибо, но я как раз искал способ избежать корректировки. Документ "Пересчет страховых взносов", конечно, облегчает жизнь пользователей, но подача корректирующей 2НДФЛ, например за 2012 год с излишне удержанным и перечисленным НДФЛ только привлечет ненужное внимание налоговой. Будь моя воля, я бы вообще сделал проводку Д91-К69.1 на сумму переплаты больничного в бухгалтерии, никак не затрагивая 70 счет, и не удерживая денег с сотрудника.

Миша2014, У нас была такая же ситуация. Мы сдавали отчет за 13й год, проходили камеральную проверку и нашли в 12м году у нас неверно рассчитанный больничный. Разница составила 670 руб. в пользу ФСС. Мы не стали вводить исправления в ЗУПе, исправили вручную 4-ФСС за 12й год - ФСС отказалась его принимать, сказала - правьте текущий. Исправили - добавили 670 руб. в строку 5 таблицы 1. И так его сдали, и нам подписали камералку.
Копию исправленного больничного предъявили работнику, получили от него заявление с просьбой удержать излишне начисленную сумму, и провели 31.12.2013 в бухгалтерии проводку Дт 73.03 (работник) Кт 69.01 (Расходы по страхованию) 670 руб., в январе 14 в бухгалтерии оформили приходный кассовый ордер от работника (Туда же подшили и копию больничного, его заявление, бухгалтерскую записку - вот это и есть "комплект документов"  ;)  . Поскольку эти доходы он получал в 12м году, то формально 87 рублей из ИФНС он мог бы получить, если бы захотел. Для этого нам бы пришлось сдать уточненный  расчет по 2-НДФЛ за 12й год - опять же, мы бы его сделали из ЗУПа вручную, ничего бы не пересчитывали, выдали бы ему справку 2-НДФЛ и отправили бы в ИФНС за 87 рублями. Но он не захотел туда идти, мы ничего и не сдавали. Подчеркну - тут есть излишнее удержание с работника, а не неисполнение обязанностей налогового агента, так что с нас взятки гладки, у нас штрафа не будет. Работник должен написать нам заявление о пересчете НДФЛ, для того, чтобы мы "пошевелились". Нет заявления - нет и исправленного 2-НДФЛ. Уточненный расчет в ПФР тоже не сдавался, поскольку взносы посчитаны правильно, "лишние" 670 руб. в базу для взносов не включаются.
Кстати, проводка Дт 91.02 ()расходы за счет прибыли) Кт 69.01 (Расходы по страхованию) тоже имеет право на существование, если есть основания считать, что возместить убыток за счет виновного лица (работник уволился и уехал, не оставив адреса) - тоже имеет полное право на существование. Тут уж директор с главбухом должны решиться.