1С Бухгалтерия 3.0 последний релиз: Почему в раздел 4 Расходы, уменьшающие налог попадают суммы начисленные документом начисление зарплаты, но не оплаченные в данный период (квартал). Хотя по НК здесь должны быть только оплаченные страховые взносы
1С Бухгалтерия 3.0 последний релиз: Почему в раздел 4 Расходы, уменьшающие налог попадают суммы начисленные документом начисление зарплаты, но не оплаченные в данный период (квартал). Хотя по НК здесь должны быть только оплаченные страховые взносы
Что упрощенщиков данный вопрос не интересует ?
Александр,наверное у никого этот не проявляется.
Ага, а у меня сразу в двух разных базах - в одной зарплата считается внутри, в другой - выгружается из ЗУП, а расчет одинаковый...
Александр, у меня похожая проблема, причем проявляется только в "Страховых взноса на обязательное пенсионное страхование", туда попадают частично суммы из "Отражение зарплаты в бух учете", а частично из "Списания расчетного счета", правда в итоге сумма сходится, релиз 173. Установил 174, лучше не стало.
Отписал в техподдержку... Подождем. Пока ручками приходится убирать.
Александр, а ручками как убираете? В сохраненном отчете или ещё методы есть? Если не трудно, ответ здесь опубликуйте пожалуйста
Операции->Закрытие месяца (март)->на документе расчет расходов, уменьшающих налог УСН щелкнуть мышкой->показать проводки->ставим галочку ручная корректировка->удаляем строки отражение зарплаты в бухучете и оставляем только списание с расч. счета на обеих закладках->заново выполняем следующие за этой операции.
Александр, спасибо
В общем, кому интересно - разобрался я с этим вопросом.
Ситуация неоднозначная: Если имеются переплаты по страховым взносам в предыдущих периодах, то - цитата - "При осуществлении зачета переплаты в счет предстоящих платежей обязанность по уплате страховых взносов считается исполненной плательщиком только со дня вынесения фондом решения о зачете (пункт 4 части 5 статьи 18 Закона N 212-ФЗ)". На этом основании в 1С сделали вывод, что все переплаты идут в зачет и, соответсвенно, автоматически уменьшают налог УСН.
НО: "Решение о зачете суммы излишне уплаченных страховых взносов в счет предстоящих платежей плательщика страховых взносов принимается органом контроля за уплатой страховых взносов в течение 10 дней со дня обнаружения им факта излишней уплаты страховых взносов, или со дня получения заявления плательщика страховых взносов, или со дня подписания органом контроля за уплатой страховых взносов и этим плательщиком страховых взносов акта совместной сверки уплаченных им страховых взносов, если такая совместная сверка проводилась (часть 7 статьи 26 Закона N 212-ФЗ). Следовательно, уменьшить размер налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на сумму переплаты страховых взносов можно только в том налоговом (отчетном) периоде, в котором было принято решение налогового органа о зачете переплаты в счет предстоящих платежей."
Интересно, у кого-нибудь есть такое решение на руках. Я думаю - у очень немногих. Тем более у ИП-шников, которые на 99,999% в такие дебри законотворчества и не залезали, а последствия могут быть вполне ощутимые...
10 декабря 2024 года — Практическая конференция «День Документооборота» |
1C:Лекторий: 22 октября 2024 года, начало в 12:00 — Бесплатная онлайн-лекция о подготовке к применению ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» 1C:Лекторий: 23 октября 2024 года — Бесплатная онлайн-лекция о новом в 1С:ERP и 1С:КА версии 2.5.20 и 1С:УТ версии 11.5.20: сверка взаиморасчетов; НДС при УСН и др. |