Лизинг основных средств. Объект на балансе лизингополучателя. Позиция лизингополучателя

Было поставлено на учет ОС как арендованное на 01.03 вводом начальных остатков на начало 2016 года. 08.04 не затронут и 01.К не затронут. в течение 2016 года программа делает проводку Дт 44.01 КТ 01.К по НУ сумму рассчитанную так: сумма платежа по лизингу (ПТУ) без учета НДС - сумма амортизации по НУ. Рассчитана она регламентной операцией "Признание в расходах лизинговых платежей". Но т.к ранее не был использован счет 01.К (при вводе начальных остатков) на конец 2016 года после закрытия всего периода возникает остаток по ДТ(сторно) начисленной программой суммы за весь год. Вопрос: Это правильно? иди мне необходимо внести бух справку чтобы закрыть эту сумму, но дело в том что сумма каждый раз может быть разная она рассчитывается от платежа и если ПТУ не будет регл. операции тоже не будет. Каким образом закрыть 01.К?