ЗУП 2.5 НДФЛ с больничных при УСН

Предприятие находится на УСН 15%, человек идет на больничный, из которых 3 дня за счет работодателя и 5 дня за счет фсс, например 200 руб и 800, НДФЛ с больничного 13% 130руб. Исходя из какого алгоритма ЗУП относит суммы НДФЛ к принимаемым и непринимаемым расходам? Было предположение, что берет НДФЛ за каждый день больничного отдельно, но сумма в таком случае отличается на копейки

NtS, а разве не весь НДФЛ "принимаемый"?

Рисовод, нет, та часть, которая относится к больничному за счет ФСС, непринимаемая, причем ЗУП ставит ндфл на непринимаемые с этой части, только не ясно как он сумму высчитывает

NtS, у вас доходы или доходы-расходы?

Рисовод, доходы минус расходы

Рисовод, нет этот не принимаемый. Принимаются оплаченные затраты, т.е. начисленная зарплата принимается в виде перечисленной ЗП работнику и НДФЛ бюджету. О уж мне эта "УСН" 15%.

Х_Светлана, значит после перечисления НДФЛ в бюджет он весь считается "принимаемым"?

Рисовод, расходы на ЗП были принимаемые, то и НДФЛ - принимаемый. Если больничный оплачивается за счёт Фонда, то и принимать не чего.
Рисовод, NtS вы уж Милану не бросайте, помогите разобраться с автосервисом

NtS, пропорцией считает. Это не принимаемая сумма НДФЛ не попадает в КУДиР.
=ОКРУГЛ(СУММ(A1:A2)*13%;0)/(СУММ(A1:A2)*13%)*(A2*13%)
где А1 - больничный за счет работодателя
А2 - больничный за счет ФСС

Только при чём тут ЗУП? Разве это не БП считает?

Х_Светлана, в ЗУП сразу в отражении учета задаются принимаемые и непринимаемые расходы, БП потом эти данные берет
мы примерно так и вывели пропорцию, но если была рассчитана зп, потом сотрудник приносит больничный за предыдущий месяц, в больничном делается сторно зп и начисление больничного, в этот момент с НДФЛ принимаемым и непринимаемым начинается полная ерунда