Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

НДФЛ к перечислению больше НДФЛ удержанного.

Рисовод
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775
Пост №1
 
07.06.2017 15:43

ЗУП (3.1.2.272).
Сотруднику положен вычет на ребенка в 1400 руб. В январе начислили и выплатили сотруднику отпускные за февральский отпуск. Ср.заработок был рассчитан без учета января, т.к. месяц еще не был «закрыт» на момент расчет и выплаты отпускных. При окончательном расчете января вычет был учтен при расчете НДФЛ. В ведомости на выплату НДФЛ к перечислению равен удержанному НДФЛ.
В феврале оформили исправление январского документа «Отпуск». К доплате получилось 23,87 руб. Выплата: с зарплатой, дата выплаты: 10.03.17. Все начисления за февраль 7385,41 руб. Удержанный НДФЛ (по квиточку) посчитан с учетом 2-х вычетов (7385.41-1400*2)*0.13=596 руб. Два вычета (как я понимаю) из-за того, что доплата отпускных это доход марта, т.к. выплачена 10.03.17. Т.е. «нарастающим итогом» все, вроде, правильно. А в ведомости, при расчете НДФЛ к перечислению, налог посчитан с одним вычетом (7385.41-1400)*0.13=775 руб. Хотя сама сумма «на руки» показана с учетом налога с одним вычетом, как в квитке 7385.41-596=6789.41.
Получается излишне перечисленный налог за счет агента?

Ответили: пост №2
Солдатов
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.06.2006
Сообщений: 133
Пост №2
 
08.06.2017 05:02
Ответ на пост №1

НДФЛ получается двумя строчками, 775 и -179. Похоже, что отрицательные значения в Ведомость не попадают.


p.s. Тут немного подправить надо:

Цитата
(7385.41-1400)*0.13=775 руб.
(7385,41-23,87-1400)*0.13=775 руб.

Ответили: пост №3 , пост №4
Рисовод
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775
Пост №3
 
08.06.2017 08:30
Ответ на пост №2

Солдатов, Да. Т.е. при расчете налога в ведомости программа не видит мартовский доход (23.87), поэтому (видимо) и не применяет мартовский вычет? Т.е. она считает налог "нарастающим", но по февраль включительно. А по "квиточку" - по март.

Ответили: пост №8
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №4
 
08.06.2017 08:53
Ответ на пост №2

Солдатов, мы эту тему уже обсуждали https://buh.ru/forum/forum18376/topic90596/ , не знаю зачем Рисовод новую тему завёл.
В программе достаточно "встать" на строчку с отрицательным НДФЛ и удалить её, при этом удалится и сумма стандартного вычета (1400-23,87) в отношении этого отрицательного НДФЛ. При последующих начислениях доходов за март, программа применит к ним не учтенную сумму стандартного вычета (1400-23,87).

Ответили: пост №5
Рисовод
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775
Пост №5
 
08.06.2017 08:59
Ответ на пост №4

Х_Светлана, если "встать", то да. А "При последующих начислениях доходов за март" программа все скорректирует и без "вставания". Хотелось чтобы и без "вставания" налог к перечислению был равен удержанному.

Ответили: пост №6
Х_Светлана
читатель
офлайн
Дата регистрации: 07.01.2017
Сообщений: 1230
Пост №6
 
08.06.2017 09:55
Ответ на пост №5

Рисовод, я не программист 1С. Не знаю возможно ли настроить без "вставания", т.к. если, например, работник увольняется, поведение программы правильное. Мы должны предоставить стандартные вычеты в полном размере, нарастающим итогом, на дату расчёта и вернуть излишне удержанный НДФЛ. Думаю, нужно рассматривать каждый случай возникновения отрицательного НДФЛ индивидуально, так сказать, применяя профессиональное суждение.

Ответили: пост №7
Рисовод
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775
Пост №7
 
08.06.2017 10:22
Ответ на пост №6

Х_Светлана, Согласен. Вот, если удалю отриц. налог, то квиток за февраль получается такой. Налог к перечислению равен удержанному. Но дотошный сотрудник подсчитает налог так (7385.41-1400)*0.13=778, а "на руки" в квитке 7385.41-775=6610.41.

Ответили: пост №9
Солдатов
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.06.2006
Сообщений: 133
Пост №8
 
08.06.2017 10:57
Ответ на пост №3

Рисовод,
Я думаю, что при заполнении ведомости программа ничего не считает, а просто выбирает из
регистра с результатами расчета налога
записи с неотрицательными значениями.

Может быть для избежания отрицательного налога к перечислению.

Солдатов
читатель
офлайн
Дата регистрации: 21.06.2006
Сообщений: 133
Пост №9
 
08.06.2017 11:05
Ответ на пост №7

Рисовод,
Если уж исправлять вручную, то строки не удалять, а исправить цифры на положительные:
Вместо 775 поставить (775-179)=596,
вместо -179 поставить 0.

Ответили: пост №10 , пост №11
Рисовод
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 25775
Пост №10
 
08.06.2017 11:53
Ответ на пост №9

Солдатов, я пробовал разные варианты. В 6-НДФЛ получаются "странные" блоки. Вот самое простое - подставить в февральскую ведомость налог из квитка.

Ответили: пост №12
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация