Перерасчет НДФЛ

Добрый день!   Помогите, пожалуйста, решить проблему. В компании с 01.06.17 работает сотрудник с патентом. В июне в налоговую подали заявление на возможность зачета авансовых платежей по НДФЛ.  Разрешение получили только сейчас ( датированное июнем), а за июнь была начислена з/пл , удержан и перечислен НДФЛ по сотруднику. За июль уже будет зачет по ндфл, а как быть с июнем. Сдан отчет 6-ндфл за 1 полугодие.  Как быть? Надо пересчитать ндфл за июнь? (  Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.120.1). Очень жду.

Пересчет делается ИЮЛЕМ.

Добрый день! Спасибо, но как именно это сделать. Вот в чем вопрос. Подскажите пошаговые действия.

Н.Ю. пишет: но выплатили зарплату и удержали налог в июле? Так что в 6-НДФЛ за полугодие это не попало, а попадет уже в отчет за 9 месяцев (2-ой раздел заполняется по сроку перечисления). Т.е. июнь не трогайте, тем более, что налоговый период по НДФЛ - год.

Рисовод, добрый день. Простите, не очень поняла Ваш ответ. В июле ,когда начисляю з/пл происходит зачет авансового платежа по  ндфл. И зачитывается только ндфл июля, а перерасчет та как сделать за июнь.

Н.Ю., может добавить июньскую сумму к июльской и оформить июльским документом?

Рисовод, как оформить июльским документом?

Н.Ю., за июнь не перерасчёт, а возврат излишне удержанного НДФЛ в порядке, установленном п. 1, ст. 231 НК. В 6-НДФЛ за 9 месяцев возвращённый налог должен отразится по стр. 090, а значение стр. 070 не уменьшается на сумму возврата. У работника нужно взять заявление на возврат излишне удержанного НДФЛ.

Х_Светлана, а в данном случае оформлять возврат обязательно? Нельзя зачесть лишний НДФЛ в счет будущих удержаний?

Рисовод, я считаю, что это возврат излишне удержанного НДФЛ. Процедура возврата расписана в одном из Писем ФНС, там ничего сложного: из бюджета налог просить не нужно (если своего налога к уплате хватает), ИФНС в известность ставить не нужно, возвращается налог работнику в течении трёх месяцев.