Регистры в списании с р/с

Всем добрый день! Разбираюсь с отчетом "Анализ состояния налогового учета по УСН", налоги некоторые встают не по уплате, а по начислению. Зашла по кнопке ДтКт в документ списания с р/с по налогам и увидела, что те налоги, которые встают по начислению имеют меньше регистров (рис1) а те, которые встают правильно по оплате, у них сформировано больше регистров. Скрины прилагаю. Может кто-то знает, почему так формируются регистры? Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.66.35) (
(http://www.1c.ru)

КсюшкаАндреевна,
потому что БУ по кассовому методу ведётся на отдельных регистрах, а не на счетах БУ

Про это можно почитать в статье "Регистры учета для целей УСН"

Учет хозяйственных операций для целей УСН в программе "1С:Бухгалтерия 8" (ред. 3.0) построен на использовании следующих регистров накопления и сведени:

• Расходы при УСН;
• Зарегистрированные оплаты основных средств (УСН);
• Зарегистрированные оплаты нематериальных активов (УСН);
• Книга учета доходов и расходов (раздел I);
• Книга учета доходов и расходов (раздел II);
• Книга учета доходов и расходов (НМА);
• Книга учета доходов и расходов (раздел IV);
• Прочие расчеты;
• Расшифровка КУДиР;
• Расчет налога при УСН
  

и т.д , читайте на сайте ИТС  полностью

Pin, спасибо. Я понимаю, что по кассовому методу при УСН, но почему один налог встает по начислению? в одной организации это страховые взносы, в другой организации ФФОМС, каждый месяц

КсюшкаАндреевна, для попадания в расходы при УСН должно выполняться два условия: начислено и уплачено. Вероятно недостающие регистры находятся в документе начисления взносов и этот документ проведён позже уплаты. Возможно где-то нарушен порядок проведения документов или была переплата, поэтому при начислении взносов, они сразу попали в расходы.

Х_Светлана,какие могут быть варианты исправления этой ошибки?

КсюшкаАндреевна, если это ошибка, можно перепровести документы. Иногда это не помогает, тогда нужно распровести и провести заново.

Х_Светлана,это тянется уже не один год, перепровести не вариант, закрыты периоды. Регистры надо корректировать, а как и какие, я не знаю

КсюшкаАндреевна,

1. т.е. переплаты в БУ в программе нет, если сформировать ОСВ на дату закрытия периода?
2. Взносы начисляются, а затем уплачиваются в той же сумме?
3. Какая дата закрытия периода - 31.12.16.
   

Х_Светлана,взносы уплачиваются в той же сумме, что и начислено, дата закрытия 30.06.2017. переплат нет