Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

ЗиУП неправильно заполняет 2-НДФЛ по договорникам

Viktoria Kornilova
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2017
Сообщений: 30
Пост №1
 
25.12.2017 21:10

Здравствуйте! ЗиУП 8.3 Договор ГПХ. Есть акт оказанных услуг от 30.11.2017 на сумму 1150, но выплачен аванс 02.11.2017 в размере 6000 (наперед за пол года) Я начисляю зарплату по договорам, взносы на сумму 1150 за ноябрь, но по закону доходом договорника для исчисления НДФЛ является не месяц начисления, а месяц выплаты и разумеется вся сумма выплаты 6000 облагается НДФЛ, в том числе и с авансов, в отличие от трудовых договоров, т.е. мало того, что вручную изменяю НДФЛ (не 150, а 780), так еще и неправильно заполняет справку 2-НДФЛ, программа не видит выплату 6000 от 02.11.2017 г., в справке стоит доход 1150 Как можно решить данную проблему?

Ответили: пост №2
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22043
Пост №2
 
26.12.2017 04:08
Ответ на пост №1

Viktoria Kornilova, каким документом начислили эти 6 т.р.? И какая все-таки программа?

Ответили: пост №3
Viktoria Kornilova
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2017
Сообщений: 30
Пост №3
 
26.12.2017 20:07
Ответ на пост №2

Тэра,Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.4.120) По начислению идет 1150 руб за ноябрь, делала и обычным начислением зарплаты и начислением по договорам (поочередно пробовала) А 6000 еще не начислены, это предоплата за услуги. Выплата 6000 ведомостью в банк и сама выплата "Вознаграждение сотрудникам по договорам ГПХ" Не "Аванс", т.к. аванс - это для работников по трудовым договорам и НДФЛ вообще не начисляется. Получается что из 6000 по факту отработано на 1150

Viktoria Kornilova
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2017
Сообщений: 30
Пост №4
 
26.12.2017 20:19

И беда в том, что по закону страховые взносы за ноябрь начисляются с суммы 1150, а НДФЛ с 6000. 1С это не понимает и у меня либо не идут суммы в отчете по взносам либо в отчетах по НДФЛ

Геннадий С
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 497
Пост №5
 
27.12.2017 08:45

Viktoria пишет:

Цитата
И беда в том, что по закону страховые взносы за ноябрь начисляются с суммы 1150, а НДФЛ с 6000. 1С это не понимает и у меня либо не идут суммы в отчете по взносам либо в отчетах по НДФЛ
                                                            ­      
И я не понимаю. Почему доход и вознаграждение должны разниться? Если вы не начислили 6000 (это для ЗУП есть доход для исчисления НДФЛ), то налог ес-но исчислен не будет. Авансовый платёж тоже нужно начислить. Беда только в том, что для договорников в ЗУП авансовые платежи не предусмотрены.

Ответили: пост №6
Viktoria Kornilova
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2017
Сообщений: 30
Пост №6
 
27.12.2017 16:50
Ответ на пост №5

Геннадий, Авансовый платеж не начисляется.Начислено только 1150 и облагаются взносами 1150. Там получается переплата (1150-6000) НДФЛ же облагаются все 6000, поскольку доход для исчисления НДФЛ для договорников считается не по начисленной сумме, а по выплаченной. и в том месяце, в котором она выплачена. На этот счет есть несколько писем Минфина, которые все разъясняют. А 1с в этом плане недоработанная программа. Большой минус, поскольку не просто 1с бухгалтерия, а именно ЗУП , где должны быть учтены все ситуации.

Ответили: пост №7 , пост №9
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22043
Пост №7
 
27.12.2017 17:28
Ответ на пост №6

Viktoria Kornilova, ничего не поняла. Как, по вашему, программа должна удержать не исчисленный НДФЛ? Доход надо начислить сначала.

Valentin46
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 10.02.2011
Сообщений: 819
Пост №8
 
27.12.2017 20:03

Viktoria Kornilova пишет:

Цитата
Авансовый платеж не начисляется. ... На этот счет есть несколько писем Минфина, которые все разъясняют.
В том-то и фишка, что аванс по договору начисляется, вернее нужно начислять!
Суть поднятой проблемы в том, что такое аванс по договору.

Среди тех "нескольких" писем Минфина, наверняка есть Письмо от 21 июля 2017 г. № 03-04-06/46733, в котором после ссылок на статьи НК РФ сказано (цитирую):

"Таким образом, суммы предварительной оплаты (аванса), полученные физическим лицом-подрядчиком (не индивидуальным предпринимателем) в налоговом периоде по гражданско-правовым договорам на выполнение работ (оказание услуг), включаются в доход налогоплательщика данного налогового периода независимо от того, в каком налоговом периоде будет произведен окончательный расчет после подписания акта выполненных работ (оказанных услуг)."

Т.е. здесь речь об авансе как о доходе, а он доходом может стать после начисления.

Далее.

Viktoria Kornilova пишет:
Цитата
1с в этом плане недоработанная программа. Большой минус, поскольку не просто 1с бухгалтерия, а именно ЗУП , где должны быть учтены все ситуации.
Часто встречающаяся позиция: когда что-то непонятно (как реализовано, как поступить ...), мы начинаем пенять на 1С - недоработана или вообще неправильно работает.

А нужно понять, что у Вас в руках инструмент (ЗУП), которым нужно уметь пользоваться; иногда следует принимать его правила игры, в т.ч. строить свою работу в рамках предоставляемых им возможностей.

Вы этой темой загрузили по крайней мере три форума и где-то мною было предложено показать форму договора, где бы была закладка "Условия договора". Так вот для долгосрочных договоров можно выбрать Способ оплаты - "в конце срока с ежемесячными авансовыми платежами", начисление будет происходить автоматически, соответственно будут исчислены все необходимые налоги и взносы, а удержание НДФЛ - как положено с выплатой.

И Акт выполненных работ (оказанных услуг) оформляется естественно в конце срока - один раз.

По крайней мере, так обстоит дело в ЗКГУ 3.0 (3.1); думаю ЗУП 3.0 не "глупее".

Геннадий С
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 497
Пост №9
 
28.12.2017 09:39
Ответ на пост №6

Viktoria, а почему Вы считаете, что на эти 6000 не нужно начислять страховые взносы? Разве это не выплата, вознаграждение по договору ГПХ, с которой и нужно начислить и уплатить взносы? Этак можно зарплату ежемесячно не начислять, а платить её, так сказать, авансом и не уплачивать с неё взносы вообще. Как Вам такая идея? Боюсь только, что страховщикам она по вкусу не придётся, уклонением от уплаты взносов попахивает.

Tanya
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 03.12.2001
Сообщений: 8411
Пост №10
 
28.12.2017 09:43
Ответ на пост №8

Valentin46,
ЗКГУ не видела, но ни зУП 2.5 ни ЗУП 3 авансы по договору ГПХ не умеет отражать так как это требует ФНС .

Цитата
конце срока с ежемесячными авансовыми платежами
если в договоре указать такой способ , то в ЗУП 3 автоматически ежемесячно будет начисляться указанная сумма, которая войдет не только в доход по НДФЛ но и базу для взносов, да и через отражение в затраты, Так что это не те авансы.

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги