Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Бухгалтерия 8]

Переход на УСН «доходы минус расходы» в «1С:Бухгалтерии 8»-ввод остатков по материалам

Ученица
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.04.2015
Сообщений: 135
Пост №1
 
25.02.2019 23:16

Здравствуйте.Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.67.70)
В 2018 были на УСН доходы. С 2019 перешли на УСН доходы минус расходы. В 2018 году покупали материалы по авансовым отчетам. Деньги сотруднику начали возвращать в 2019 году. Материалы были списаны в 2018 году. Для того,чтобы суммы выплат попали в расходы в 2019 году в КУДиР сделала ввод остатков по материалам,оприходованным в 2018 году. Делала так как описано в статье в журнале БУХ 1 с за декабрь 2018 г. Но когда в 2019 году провожу выписку - выдача под авансовый отчет, нажимаю Д/К и там по всем вкладкам указан авансовый отчет за 2019 год и материалы тоже с авансового отчета за 2019 год. Подскажите, пожалуйста, почему так? Что не правильно я делаю или статья ошибочная? Вообще в статье смущает фраза "в поле Состояние расхода следует выбрать значение Не списано, не оплачено", но материалы то ведь списаны.

Статья с БУХ 1с. Декабрь 2018 г.
Переход на УСН «доходы минус расходы» в «1С:Бухгалтерии 8»
Чтобы поменять объект налогообложения с «доходы» на «доходы минус расходы», недостаточно в регистре Система налогообложения установить переключатель в положение Упрощенная (доходы минус расходы). Для разного вида расходов в программе потребуется ввести начальные остатки по регистрам налогового учета на конец года, то есть перед переходом на УСН «доходы минус расходы». Перед вводом остатков должны быть выполнены все регламентные операции закрытия месяца за декабрь, включая Реформацию баланса.
ПОМОЩНИК ВВОДА ОСТАТКОВ
Для ввода начальных остатков в «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 предназначена специальная обработка Помощник ввода начальных остатков (раздел Главное — Помощник ввода остатков).
Обратите внимание на гиперссылку Дата ввода остатков. Если по организации уже были введены остатки, то дата ввода остатков заполнена, и изменять ее нельзя. После изменения даты ввода остатков старые документы ввода остатков будут перенесены на новую дату, а регламентные операции, входящие в обработку Закрытие месяца, за период, предшествующий дате ввода остатков, перестанут выполняться.
Если дата остатков не установлена, то ее нужно установить на конец года, предшествующего началу учета в программе. Затем в форме помощника следует выбрать счет учета, по которому вводятся остатки, войти в соответствующий раздел учета и нажать на кнопку Создать. В форме документа Ввод остатков по кнопке Режим ввода остатков необходимо перейти в форму режима ввода остатков и установить флаг в положение Ввод остатков по налоговому учету. Флаги Ввод остатков по бухгалтерскому учету и Ввод остатков по специальным регистрам должны быть отключены (рис. 2).
Рис. 2. Режим ввода остатков
После установки режима ввода остатков для каждого нового документа можно поменять дату ввода остатков: ее следует установить концом года, перед сменой объекта УСН. По каким бухгалтерским счетам и по каким разделам учета необходимо вводить остатки? Рассмотрим конкретные ситуации.
МАТЕРИАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ
Рассмотрим пример учета материальных расходов при смене объекта УСН.
Пример 4
Организация ООО «Березка» в декабре 2018 года в период применения УСН «доходы» приобрела материалы на общую сумму 20 000 руб. В этом же месяце материалы были списаны на общехозяйственные расходы. Оплата за материалы была перечислена поставщику в 2019 году после перехода на УСН «доходы минус расходы».
Поступление материалов отражается документом Поступление (акт, накладная) с видом операции Товары (раздел Покупки), а списание материалов на расходы – документом Требование-накладная(раздел Склад). В период применения УСН «доходы» ни тот, ни другой документ не делают движений в регистры подсистемы УСН. Чтобы стоимость материалов была учтена в момент их оплаты в 2019 году (согласно письму Минфина России от 26.05.2014 № 03-11-06/2/24949), для целей налогового учета необходимо ввести начальные остатки.
В форме помощника ввода начальных остатков следует выбрать соответствующий счет 10 «Материалы», войти в одноименный раздел учета и нажать на кнопку Создать. Для нового документа необходимо установить режим Ввод остатков по налоговому учету и указать дату ввода остатков концом года. По кнопке Добавить в открывшейся форме необходимо заполнить табличную часть (рис. 7):
выбрать счет учета материалов;указать наименование из справочника Номенклатура;указать документ партии и документ расчетов;в поле Состояние расхода следует выбрать значение Не списано, не оплачено;в поле Отражение в УСНПринимаются;указать количество и сумму остатков материалов, включая стоимость в валюте расчетов, которые будут приняты к расходам после смены объекта. Рис. 7. Ввод остатков по материалам
При проведении документ сформирует движения по регистру Расходы при УСН.
В 2019 году при проведении документа Списание с расчетного счета, регистрирующего оплату материалов поставщику, формируются движения по регистрам подсистемы УСН, в том числе в регистр Книга учета доходов и расходов (раздел I), где отражаются расходы для целей УСН.

Ответили: пост №2
Калинина Елена, фирма 1С
сотрудник 1С
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2013
Сообщений: 435
Пост №2
 
26.02.2019 10:36
Ответ на пост №1

Ученица, в статье все правильно.
Статус Не списано, не оплачено установлен для целей налогового учета при УСН (кассовый метод). А материалы списаны только для целей бухучета.
Чтобы у вас все получилось, еще необходимо ввести остатки по счету 71 - также для целей налогового учета. В документе ввода остатков надо указать авансовый отчет 18 года - его программа и подхватит, когда будут перечислены деньги подотчетнику.

Ученица
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.04.2015
Сообщений: 135
Пост №3
 
26.02.2019 15:05
Ответ на пост №2

Калинина Елена, фирма 1С,спасибо. А где при вводе остатков можно указать авансовый отчет за 2018 год? Там есть только графы - счет, работник, остаток по Д, К

Ответили: пост №4
Калинина Елена, фирма 1С
сотрудник 1С
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2013
Сообщений: 435
Пост №4
 
26.02.2019 15:36
Ответ на пост №3

Ученица, там еще есть графа Документ расчетов. Вот там и надо указать авансовый отчет

Ответили: пост №5
Ученица
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.04.2015
Сообщений: 135
Пост №5
 
26.02.2019 23:05
Ответ на пост №4

Калинина Елена, фирма 1С, спасибо Вам огромное! Все получилось!

KYA
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2009
Сообщений: 509
Пост №6
 
27.02.2019 09:13
Ответ на пост №2

Калинина Елена, фирма 1С пишет:

Цитата
Ученица , в статье все правильно. Статус Не списано, не оплачено установлен для целей налогового учета при УСН (кассовый метод). А материалы списаны только для целей бухучета. Чтобы у вас все получилось, еще необходимо ввести остатки по счету 71 - также для целей налогового учета. В документе ввода остатков надо указать авансовый отчет 18 года - его программа и подхватит, когда будут перечислены деньги подотчетнику.
Калинина Елена, фирма 1С, здравствуйте.
По примеру 4 (материальные расходы) ввожу остатки по сч.10 со статусом "Не списано, не оплачено".
Далее при оплате поставщику принимаются расходы в КУДиР. Здесь всё ОК.
НО! В регистре "Расходы при УСН" формируется запись на расход со статусом "Не списано, не оплачено" и на приход "Не списано, принято".
Когда закроется этот статус "Не списано, принято"? Движения материалов уже не будет, т.к. они списаны в прошлом году. А если будут еще поступления и списания, значит учет будет искажен?

Ответили: пост №7
Калинина Елена, фирма 1С
сотрудник 1С
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2013
Сообщений: 435
Пост №7
 
27.02.2019 10:07
Ответ на пост №6

KYA, вот тут ответили: https://buh.ru/articles/documents/78091/#mess-item-83635. Я согласна с этим.

Ответили: пост №8
KYA
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 18.12.2009
Сообщений: 509
Пост №8
 
27.02.2019 12:39
Ответ на пост №7

Калинина Елена, фирма 1С, понятно, спасибо.
Просто я привыкла для контроля правильности формирования расходов УСН сравнивать Универсальным отчетом остаток в регистре Расходы при УСН со статусом "Не списано ..." и остатки на счетах МПЗ 10,41.
В данном случае теряю это ...

Юлия Юлия
новичок
офлайн
Дата регистрации: 11.04.2019
Сообщений: 1
Пост №9
 
11.04.2019 16:52
Ответ на пост №2

Калинина Елена, фирма 1С, Ученица, Калинина Елена, фирма 1С, Добрый день, скажите пожалуйста наша организация в 2018г. применяла объект доходы, в 2019г. мы перешли на доходы минус расходы, вопрос вот в чем как ввести остатки по счету 70, если в помощнике ввода остаток в ссылке уже стоит дата 31.12.2017г., т.к. в том периоде уже тоже вводились остатки, если я введу на 31.12.2018г. у меня все поменяется, как быть, заранее спасибо

Ответили: пост №10
Калинина Елена, фирма 1С
сотрудник 1С
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2013
Сообщений: 435
Пост №10
 
11.04.2019 18:05
Ответ на пост №9

Юлия, https://its.1c.ru/db/accusn#content:541:1cbuh8-3

Ответили: пост №11
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги