Зачет НДС при переносе авансов между филиалами
20.05.2019
17:30
#1
Всем привет!
Вопрос УЧЕТНЫЙ - в первую очередь, тем, кто ведет/внедрял 1С:Бухгалтерию в больших организациях с филиальным учетом.
Мы ведем учет на конфе, сильно отличающейся от типовой. Каждый филиал работает в своей БД, конфигурация одинаковая у всех филиалов.
Сценарий:
- в филиале А возник аванс от покупателя
- передаем аванс в филиал Б с помощью документа межфилиального перемещения (у нас это доработанный документ Авизо)
Что имеем:
1) в филиале А при проведении Авизо происходит зачет аванса (как будто произошла реализация), КВО=26 (или 17)
2) в филиале Б при проведении Авизо возникает новый аванс, происходит начисление НДС
Что не нравится:
- ФНС предъявляет требование: "и операция 1), и 2) не должны иметь место и не должны попадать в Книги покупок/продаж" - т.к. никакой реализации нет
О чем прошу написать:
- У кого есть опыт работы по близкой схеме (чтобы межфилиальные перемещения вызывали зачет/начисление аванса)?
- Аргументы перед ФНС: почему имеем право делать эти операции в Книгах покупок / продаж
- Другие методы решения данной задачи, советы, предложения.
Заранее благодарю.
Вопрос УЧЕТНЫЙ - в первую очередь, тем, кто ведет/внедрял 1С:Бухгалтерию в больших организациях с филиальным учетом.
Мы ведем учет на конфе, сильно отличающейся от типовой. Каждый филиал работает в своей БД, конфигурация одинаковая у всех филиалов.
Сценарий:
- в филиале А возник аванс от покупателя
- передаем аванс в филиал Б с помощью документа межфилиального перемещения (у нас это доработанный документ Авизо)
Что имеем:
1) в филиале А при проведении Авизо происходит зачет аванса (как будто произошла реализация), КВО=26 (или 17)
2) в филиале Б при проведении Авизо возникает новый аванс, происходит начисление НДС
Что не нравится:
- ФНС предъявляет требование: "и операция 1), и 2) не должны иметь место и не должны попадать в Книги покупок/продаж" - т.к. никакой реализации нет
О чем прошу написать:
- У кого есть опыт работы по близкой схеме (чтобы межфилиальные перемещения вызывали зачет/начисление аванса)?
- Аргументы перед ФНС: почему имеем право делать эти операции в Книгах покупок / продаж
- Другие методы решения данной задачи, советы, предложения.
Заранее благодарю.
20.05.2019
17:51
#2
osimo пишет:
а сошлитесь на пункт Налогового кодекса где сказано про эти операции?
| Цитата |
|---|
| почему имеем право делать эти операции в Книгах покупок / продаж - Другие методы решения данной задачи, советы, предложения. Заранее благодарю. |
20.05.2019
18:01
#3
На НК не сошлюсь.
Но. Сам факт возникновения аванса "привязан" к объекту аналитики - договору (по одному контрагенту одно и то же поступление денег может быть интерпретировано либо как аванс, либо как задолженность - в зависимости от того, на какой договор упали деньги). Договоры существуют в пределах филиалов (1 филиал = 1 БД). Поэтому при передаче из одного филиала в другой аванс по первому договору закрывается, по второму - открывается. Со всеми последствиями по НДС (зачет и новое начисление).
Но. Сам факт возникновения аванса "привязан" к объекту аналитики - договору (по одному контрагенту одно и то же поступление денег может быть интерпретировано либо как аванс, либо как задолженность - в зависимости от того, на какой договор упали деньги). Договоры существуют в пределах филиалов (1 филиал = 1 БД). Поэтому при передаче из одного филиала в другой аванс по первому договору закрывается, по второму - открывается. Со всеми последствиями по НДС (зачет и новое начисление).
20.05.2019
18:10
#4
osimo пишет:
факт возникновения аванса согласно НК привязан к налогоплательщику
| Цитата |
|---|
| Сам факт возникновения аванса "привязан" к объекту аналитики - договору (по одному контрагенту одно и то же поступление денег может быть интерпретировано либо как аванс, либо как задолженность - в зависимости от того, на какой договор упали деньги). |
20.05.2019
18:14
#5
Prikum пишет:
Но в типовой же не так... Если по договору №1 у меня нулевое сальдо, и поступает платеж, то это аванс. Несмотря на то, что по договору №2 у меня куча неоплаченных реализаций покупателям. В разрезе договоров - развернутое сальдо по 62 счету.
| Цитата | ||
|---|---|---|
osimo пишет:
|
Ответили:
пост #7
Читают тему
(гостей: 1)