ПБУ 18/02

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.89.34)


Коллеги! Работает ли кто-нибудь с ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением в учете ПР и ВР?

Дайте, пожалуйста, совет. Почему программа считает эффект от изменения ставки текущего налога?
В Справке-расчете эффекта изменения ставок налога на прибыль программа ставит на 01.01.20 ставку
12,754811%, на 01.02.20 ставку 20% и потом пересчитывает, считает эффект и делает проводки. Откуда ставка 12,754811%. Ставка уже давным давно не менялась и составляет 20%.

Проверьте временные разницы на счетах активов обязательств, разверните по всем субконто, существующим на счетах, сумма временных разниц умноженная на 20 % должна быть равна 09 и 77 счету по виду отложенных активов и обязательств. Только в этом случае ставка будет 20 %. Например, по счету 10 есть временная разница 10 руб., значит на 77 счете по виду материалы, должно быть 2 руб.

Спасибо за ответ. Да. Проверила я, что накосячила в 2018г., когда был убыток и делались ручные проводки. По этому субконто не соблюдается равенство. Буду думать, как исправить.