ФНС РФ в своем письме от 03.08.2016 № ГД-4-14/14126@ поручила региональным управлениям ежемесячно проводить работу по выявлению юрлиц, зарегистрированных после 1 августа 2016 года, которые представили недостоверную информацию для целей внесения в ЕГРЮЛ.
Для этого инспекторам предписано установить следующие признаки:
- лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица, выступает в качестве таковых более чем в пяти юридических лицах;
- участники юридического лица являются таковыми более чем в десяти юрлицах;
- адрес юрлица, указанный в ЕГРЮЛ, является адресом более чем десяти юридических лиц;
- наличие информации о вступлении в силу постановления по делу об административном правонарушении, в соответствии с которым лицу, имеющему право без доверенности действовать от имени юридического лица (в том числе от имени управляющей организации), назначено административное наказание в виде дисквалификации, и срок, на который она установлена, не истек;
- наличие информации о смерти лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица;
- управляющая организация является таковой более чем в двадцати юридических лицах.
Подобную информацию инспекторам поручается доводить до сведения регистрирующих органов не позднее последнего числа календарного месяца.
При этом регистрирующим органам в свою очередь поручено после получения подобной информации провести проверку достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ.
Если по результатам такой проверки будет выявлена недостоверность содержащихся в ЕГРЮЛ сведений, регистрирующий орган направит юрлицу уведомление о необходимости представления достоверных сведений. В случае непредставления таких сведений в течение 30 дней с момента направления уведомления в ЕГРЮЛ внесут запись о недостоверности сведений.
Кроме того, в письме от 03.08.2016 № ГД-4-14/14127@ ФНС поручила региональным управлениям провести такую же проверку в отношении юридических лиц, зарегистрированных до 1 августа 2016 года.
