Как в «1С:Бухгалтерии 8» сверить декларации по налогу на прибыль организаций и НДС?
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версии 3.0.195.40.
Начиная с версии 3.0.195 в «1С:Бухгалтерии 8» появился новый отчет Сверка деклараций по налогу на прибыль и НДС (раздел Отчеты - Анализ учета - Сверка деклараций по налогу на прибыль и НДС). Также отчет доступен из помощника подготовки декларации по НДС (раздел Отчеты – НДС – Отчетность по НДС).
Отчет можно использовать для дополнительной проверки при подготовке отчетности, а также при подготовке ответа на требование ФНС о представлении пояснений о расхождении налоговой базы по реализации в декларациях по налогу на прибыль организаций и НДС.
Отчет формируется по данным деклараций по налогу на прибыль и НДС, поэтому перед формированием отчета эти декларации должны быть заполнены. Если были корректировочные декларации, то отчет формируется по последней корректировке.
При заполнении отчета контролируется актуальность деклараций. Показатели заново рассчитываются по текущим данным учета и если они расходятся с показателями, указанными в декларации, то выдается предупреждение.
Расхождения в показателях группируются по основным операциям, по которым отличаются правила определения выручки (доходов) по налогу на прибыль и НДС, и расшифровываются по документам программы.
Если программа не может автоматически определить причину расхождений в декларациях, то сумма расхождения выводится в отчете как ошибка. Такую ошибку пользователь должен устранить самостоятельно.
