Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

НДС-2015: все об отчетности по новым правилам

26.02.2015
Отправить на почту
Написать комментарий

НДС-2015: все об отчетности по новым правилам

С 2015 года отчетность по НДС сдается по новым правилам. Изменения серьезные – они затронули не только форму декларации, но и порядок ее представления и корректировки. Теперь налогоплательщики должны включать в декларацию сведения из книг покупок и продаж по всем операциям за отчетный период, а посредники – данные из журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур в части посреднической деятельности. Еще одно новое требование – декларация по НДС представляется в электронном виде. Исключение сделано только для налоговых агентов, не являющихся плательщиками налога – они пока могут отчитываться на бумаге. 

Эти новшества вынуждают налогоплательщиков принципиально изменить подход к учету НДС. О том, как перестроить работу бухгалтерии, в том числе, с помощью средств «1С:Предприятия 8», читайте в этом материале.

Содержание



Декларация по НДС за II квартал: как подготовить без ошибок и легко сдать в налоговую>>>

Пять самых важных новшеств

Поддержка изменений на высоком технологическом уровне в «1С:Бухгалтерии 8» с помощью сервиса «1С-Отчетность»

  • Новая форма декларации по НДС, включающая сведения из книг покупок и продаж, формируется автоматически по данным информационной базы. Если вести учет в программе корректно, то дополнительных действий для подготовки декларации не потребуется. Подробнее об учете НДС в «1С:Бухгалтерии 8»>>>
  • Чтобы исключить ошибки в реквизитах контрагентов их проверка проводится непосредственно в программах «1С:Предприятия 8» с помощью сервиса ФНС. Подробнее >>>
  • Сформированная декларация отправляется в ФНС прямо из программы, то есть время на выгрузку отчета в другие приложения не тратится. Подробнее >>>
  • Запросы на уточнение из ФНС попадают сразу в программу, о чем сообщает соответствующее уведомление.
  • Технические ответы на запросы ФНС создаются в программе автоматически (налогоплательщик обязан подтвердить получение запроса от ФНС в шестидневный срок).
  • Для анализа причин расхождений реализован быстрый переход в ту строку декларации, по которой требуются пояснения.
  • Средствами программы можно провести анализ ситуации, внести уточнения в налоговые и первичные документы.
  • Уточняющие сведения в ФНС сформируются автоматически, и их можно будет отправить в ФНС прямо из программы.
  • Взаимодействие с ФНС на всех этапах проходит в привычном интерфейсе, без потери времени на многократные выгрузки и загрузки данных, что особенно важно при большом объеме данных.

Материалы по подготовке и представлению отчетности

  • Автоматическая сверка счетов-фактур с контрагентом>>>
  • Чем новая декларация по НДС отличается от старой и какие сведения она должна содержать>>>
  • Новая форма декларации в «1С:Предприятии»>>>
  • НДС-2015: хранение истории изменений КПП в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)>>>
  • Ответы на вопросы по НДС-2015>>>
  • Консолидация отчетности по НДС для организаций, имеющих обособленные подразделения и не использующих РИБ>>>
  • Сервис компании Такском «Сверься!»>>>
  • Что делать, если налоговая требует представить пояснения к декларации по НДС>>>
  • НДС-2015: как представить уточненную декларацию>>>
  • «1С:Бухгалтерия 8»: как сформировать уточненную декларацию по НДС>>>
  • Как средствами «1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0 ответить на требование налоговой по НДС>>>

Частые вопросы по формированию и сдаче декларации НДС-2015

Мероприятия по подготовке к отчетной кампании

Видеозапись лекции «Новая декларация по НДС в «1С:Бухгалтерии 8» – подготовка, представление и уточнение», которая состоялась 5 марта 2015 года в 1С:Лектории, размещена на странице 1С:Лектория: 

Получить приглашение на лекцию по НДС 18.06.2015.

Отправить на почту
Написать комментарий

Комментарии 53

В.Ильюков 02.10.2015
Здравствуйте Анна.
В 1С:Налогоплательщик ведется многофирменный учет. По какой организации будет консолидироваться декларация по НДС. Та, которая назначена основной? Или в этом случае нельзя выполнять консолидацию.
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 02.07.2015
Добрый день.
Данный вопрос не урегулирован на нормативном уровне. Мы направили официальный запрос в ФНС, ждем ответа.
Можно было бы пока порекомендовать внести исправление (перепровести) в документы "Реализация" и "Счет-фактура выданный" и по новой сформировать книгу продаж за 1 квартал. А в уточненную декларацию выгрузить заново весь раздел 9 с признаком актуальности "0". Этот порядок нормативно не прописан, но активно рекламируется представителями ФНС в ходе семинаров
Ответить
Ольга Zez 02.07.2015
Если технически ошиблись при заполнении контрагента в книге продаж за 1 кв. (выставлен счет-фактура одному, а в книге продаж введен другой покупатель), а сейчас это обнаружилось, как подать уточненную декларацию (сумма НДС не изменилась)?
Ответить
Ольга Zez 02.07.2015
Если технически ошиблись при заполнении контрагента в книге продаж за 1 кв. (выставлен счет-фактура одному, а в книге продаж введен другой покупатель), а сейчас это обнаружилось, как подать уточненную декларацию (сумма НДС не изменилась)?
Ответить
D@y 27.05.2015
Подскажите, как правильно отражать возврат комиссионного товара от покупателя, чтобы он правильно отразился в журнале учета счетов-фактур? Нужно ли делать «обратную реализацию», т.е. документ ПТУ на сумму возврата? Или это должен быть документ «Возврат товаров от покупателя»? Автоматизировано ли это в БП КОРП 2.0.64.24?
Ответить
Victuan 23.04.2015
При заполнении Раздела 3 (релиз от 17.04.15) в  конфигурации 1С:Предприниматель 7.7 (релиз 241) выходит ошибка:
П000300012003 = П000300012003 + ТабОтчета.СуммаНДС;
{D:\ИП2015\EXTFORMS\RP15Q1.GRP\NDS1504.ERT(4120)}: Поле агрегатного объекта не обнаружено (СуммаНДС)

Как исправить?
Ответить
Филимонова Ольга (1С, Москва) 27.04.2015
Добрый день! Данная ошибка зафиксирована разработчиками. Ее планируется устранить с выходом очередного комплекта отчетности. Сейчас можно исправить ошибку следующим образом: заменить ТабОтчета.СуммаНДС в строках 4112 и 4113 (файла NDS1504.ert из комплекта 15q1006) на СуммаНДСВозврата
Ответить
Виктор Курилов 23.04.2015
1.Бухгалтерия 7.7 Релиз 595.При составлении отчета "книга покупок" и выгрузки ее в налоговую декларацию по НДС (регламентированная отчетность) по позициям зачета аванса не ставиться автоматически код вида операции 22. Почему? Подскажите, пожалуйста.
2.При автоматическом формировании "Счет фактура" на аванс на основании "Приходного кассового ордера" нет присвоения "кода вида операции" равному 02 (а не "01").
3. Почему автоматически не проставляется "код вида операции"=26 для вида контрагента "частное лицо" при заполнении "Счет- фактура" и для индивидуальных предпринимателей, которые не уплачивают НДС? Можно  для этого случая ввести еще один вид контрагента "ИП без НДС".
Ответить
Филимонова Ольга (1С, Москва) 27.04.2015
Добрый день, Виктор! 1. Проблема была исправлена в релизе 7.70.596. Актуальный на сегодня релиз 7.70.597. 2. Данная ошибка зафиксирована разработчиками. Ее планируется устранить с выходом очередного релиза. 3. Когда нельзя однозначно определить код вида операции - указывается "01". В описанном случае можно только определить, что получатель - физическое лицо, а является ли оно ИП и плательщиком НДС – определить нельзя. Разработчики зафиксировали пожелание для контрагентов физических лиц реализовать автоподставление кода вида операции "26". Вводить новый вид контрагента не планируется.
Ответить
Наташа2007 23.04.2015
1С БП ПРОФ 2.0.64.20 в декларации НДС формируются записи в разделе 4, проставляются коды, сумм нет. У нас нет таких операций, в параметрах учета и в УП все просмотрела, все галки верно расставлены. Что делать? Чтобы раздел 4 не заполнялся?
Ответить
Юлия Батрульян (1С, Москва) 21.04.2015
Уважаемые форумчане! Для получения оперативных ответов, задавайте вопросы об НДС, о формировании и сдаче деклараций и журналов на форуме сайта http://buh.ru/forum/. Прежде чем создавать новую тему, проверьте, возможно, на аналогичный вопрос уже есть ответ.
Ответить
Looking 21.04.2015
Доброго дня! В 1С Бухгалтерия 7.7 релиз 7.70.595 столкнулись со следующей ситуацией - в формах Книга продаж и раздел 9 Декларации НДС в номерах счетов-фактур исключаются лидирующие нули, но при этом в печатной форме счета-фактуры лидирующие нули не исключаются. Таким образом, покупателю на руки мы выдаем счет-фактуру с номером в котором присутствуют лидирующие нули, а в отчетах для ФНС лидирующие нули в номерах счетов-фактур отсутствуют. Как поступить в данной ситуации в моменте и на будущее? Следует-ли в моменте вносить изменения и сдавать Декларацию НДС с лидирующими нулями в номерах счетов-фактур? Как поступить с печатными формами новых счетов-фактур - так и оставить лидирующие нули или исключать их?
Ответить
Кудинова Елена (1С, Москва) 23.04.2015
Да, действительно проблема обрезки нулей присутствует в конфигурациях версии 7.7. Ранее на эти моменты не обращали внимание или они не были существенны. А при автоматизированной сверке возможно могут быть проблемы. В ближайшее время запланирован выпуск релиза 7.7 (сегодня-завтра) с обходом проблемы обрезки нулей.
Ответить
Денис Давыдов 20.04.2015
Здравствуйте! У меня практически тот же вопрос, но только форма декларации почему-то 2009 года и в ней лишь 7 разделов. Релиз 3.0.39.56. Разделы 8 и 9 не то, что на печать не выходят - они не существуют. Подскажите пожалуйста, что я делаю не так.
Ответить
Калинина Елена, фирма 1С 21.04.2015
Декларацию по старой форме надо удалить, создать новую, она должна сформироваться по новой форме.
Ответить
Victuan 19.04.2015
Продавец получил аванс, выписал счет-фактуру на аванс. После отгрузки (или расторжения договора и возврата аванса) делаем запись книги покупок на зачет ндс с аванса.
Какой код вида операции нужно ставить в книге покупок?
Как отразить данную операцию в конфигурации 1с: Предприниматель 7.7?
Ответить
Калинина Елена, фирма 1С 21.04.2015
Код 22
Ответить
Victuan 22.04.2015
Как в 1с: Предприниматель 7.7 поставить этот код? Только вручную при формировании рег. отчетности?
Ответить
Анастасия Терехина 18.04.2015
Добрый день. Подскажите, как на сегодняшний день, сформировать Книгу продаж, если у налогоплательщика освобождение от НДС по ст.145? Счета фактуры выставляются со статусом "Без НДС". Книга продаж необходима, как подтверждение права по ст.145 и требуемое налоговой к уведомлению на освобождение раз в год. В 1С 8.2 в нашей ситуации Книга продаж перестала  заполняеться начиная с 4 кв. 14г.
Ответить
Кудинова Елена (1С, Москва) 21.04.2015
Анастасия, в учетной политике начиная с 4 квартала 2014 года есть опция, которую следует заполнить для подтверждения права по ст.145.
Ответить
Екатерина 17.04.2015
Добрый день! Подскажите пожалуйста, мы работает с иностранными компаниями  (агенты), которые оказывают услуги, у них нет ИНН и КПП, что писать в книге покупок где указывается ИНН/КПП, без это невозможно отправить декларацию.
Ответить
Юлия Батрульян (1С, Москва) 20.04.2015
В графе "Код вида операции" нужно указать код "06". Тогдав графе ИНН/КПП можно поставить прочерк.
Ответить
filelka 20.04.2015
а что делать тем, кто работает в бухгалтерии 2.0?импорт из Белоруси
Ответить
Maryco 17.04.2015
Нашли как это сделать. Делюсь информацией, если кому интересно ) в 1С 8.2 Журнал ищите в меню: Продажа-ведение книги-документы по учету НДС для передачи в эл.виде. Выбираете квартал, сформировать. Открываете журнал и нажимаете кнопочку выгрузить.
Ответить
Maryco 17.04.2015
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, каким образом Организации на УСН , в 1с 8.2 Бухгалтерия выгрузить ЖУРНАЛ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР в формат xml и отправить через Такском? ( ПИСЬМО ФНС от 6 апреля 2015 г. N ЕД-4-15/5629@)
Ответить
Александр Хижняк 17.04.2015
Здравствуйте,
Работаю в 1С УПП 8.3. Наша компания по агентскому договору от своего имени организует доставку покупателям своей продукции. Т.е. мы составляем отчет комитенту, прикладываем документы перевозчика и выставляем сч-фактуры на свои услуги. Документы поставщиков не отражаются в книге полученных и выставленных счетов и не попадают в новую НД по НДС в соответствующий раздел. Можете что нить подсказать по этому поводу? Заранее спасибо.
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 17.04.2015
В УПП операции закупки по комиссионной схеме не автоматизированы. Есть только документ "Запись Журнала учета счетов-фактур". При помощи этого ручного документа можно отразить в отчетности неавтоматизированные операции.
Ответить
Андрей Очкин 15.04.2015
Добрый день.
Организация ведет комиссионную торговлю. 1С Бухгалтерия 3.0.39.56. Поступление товаров, реализация, отчет комитенту, счет-фактура на основании отчета комитенту. В этой счет-фактуре указываются счета-фактуры на реализацию покупателям, суммы и суммы НДС. Тогда СФ на реализацию и СФ полученные от поставщиков попадают в журнал учета СФ.
Покупатели возвращают товар. Оформляем возврат товаров от покупателя, и СФ на его основании. И вот тут проблема. Не могу найти/разобраться, как сделать так, чтобы эти СФ попадали в журнал учета, раздел 2. Чего только ни делал, не получается. Как быть?
Ответить
Анатолий Бондаренко 14.04.2015
Добрый день. Планируется ли включение механизма консолидации отчетов по НДС в БГУ 1.0??
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 14.04.2015
пользователям БГУ 1.0 рекомендуется консолидировать отчетность в 1С:Налогоплательщике. По консолидации НДС на сайте размещена статья http://buh.ru/articles/documents/41285/
Ответить
Владимир Сидоров 10.04.2015
Добрый день. Планируется реализовать выгрузку книги покупок и продаж из "Управление торговли 10.3"?
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 13.04.2015
Добрый день. в каком формате?
Ответить
Владимир Сидоров 15.04.2015
Ведение учета разделено на два контура БУ и оперативный. Из-за большого объема данных и еще ряда причин в БУ загружаются документы из УТ в виде ручных операций, поэтому книга покупок и продаж ведется в УТ. В связи с новыми правилами книга покупок и продаж должна быть представлена в эл.виде. Думаю в том же формате, что и реализована выгрузка из БУ - xml
Ответить
Полякова Анна (1С, Москва) 15.04.2015
в связи с новыми правилами утвержден новый формат декларации по НДС, в декларацию включены сведения из книги покупок и продаж. из программ оперативного учета рекомендуется передавать данные в штатном режиме с помощью инструментов обмена
Ответить
Загрузить еще 20 комментариев
Это ответ на комментарий (отмена - x)
Отображаемое имя:

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С-Такском 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПАРК-Риски 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-НДФЛ 4-ФСС 5 минут 54-ФЗ 6-НДФЛ CRM IT-компании Агентский договор. Учет административная ответственность адресный классификатор акцизы алкоголь алкогольная продукция амортизационная премия амортизация арбитражная практика аттестация рабочих мест аудит аудиторские организации база для начисления страховых взносов база по страховым взносам база по налогу на прибыль банк и касса в 1с банкротство без ККТ безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности больничное пособие больничный листок бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет Бытовые услуги. Учет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетный учет Вахтовый метод.Оплата ввоз товаров взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм видео 1С видео-уроки 1С водный налог возврат налогов возврат переплаты восстановление НДС выездная налоговая проверка выездная проверка выплата зарплаты выплаты по ГПД выплаты работникам выплаты физическим лицам высококвалифицированные специалисты вычет НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственная регистрация гражданско-правовой договор графики работы двойное налогообложение дебиторка декларация о плате за негативное воздействие на окружающую среду декларация по алкоголю декларация по налогу на прибыль декларация по НДС День Бухгалтерии детские пособия ДиректБанк договор комиссии договор подряда договор поставки договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства должная осмотрительность доходы организации ЕГАИС ЕГРЮЛ единый расчет по страховым взносам ежемесячная отчетность ЕНВД ЕСН ЕСХН задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете занимательная бухгалтерия заработная плата зарплата зарплатные налоги защита персональных данных заявление о постановке на учет земельный налог изменения 2015 изменения в законодательстве изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 изменения-2017 имущественные вычеты имущественный налоговый вычет индивидуальный предприниматель иностранные компании иностранный контрагент иностранный работник интернет-компании интернет-магазины ИП ИП на ЕНВД ип на усн ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок исправление ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость кадровое оформление камеральная проверка кассовая дисциплина кассовые операции кассовый чек КБК квоты на иностранных рабочих КИК ККТ КЛАДР ключевая ставка книга на УСН книга покупок книга продаж КоАП РФ коды видов доходов коды видов продукции командировка командировочные расходы компенсации работникам компенсационные выплаты компенсация за отпуск консолидированная группа контролируемые сделки контрольные соотношения корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор крупнейшие налогоплательщики курсовые разницы лизинг лизинговое имущество ликвидация организации лицензирование льготы по ндс малый бизнес маркировка изделий маркировка изделий из натурального меха маркировка меховых изделий маркировка товара материальная выгода материальная помощь материнский капитал миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налоги физических лиц налоговая база по налогу на прибыль налоговая база по ндс налоговая декларация налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая политика налоговая проверка налоговое администрирование налоговые каникулы налоговые льготы налоговые споры налоговый агент налоговый агент НДФЛ налоговый агент по ндс налоговый агент по ндфл налоговый агент по НДФЛ налоговый вычет налоговый вычет по ндфл налоговый контроль налоговый мониторинг налоговый учет налогообложение доходов налогоплательщик начисление амортизации начисление пени НДПИ НДС НДС по ставке 10% ндс при ввозе НДС при экспорте НДС-2015 НДФЛ негативное воздействие на окружающую среду неотделимые улучшения неприменение ккт нерезиденты НИОКР НК РФ НМА новая форма декларации новая форма расчета новости нормы естественной убыли нулевая ставка обзор обзор бухгалтерских событий обзор новостей обособленное подразделение обособленные подразделения обучение 1с обязательное социальное страхование обязательное страхование от несчастных случаев на производстве оказание услуг ОКВЭД2 онлайн-касса онлайн-ккт онлайн-ККТ онлайн-сервис освобождение от налогообложения освобождение от ндс освобождение от ндфл основные средства отпускные отходы отчетность в ПФР отчетность в пфр отчетность в росприроднадзор отчетность в росстат отчетность в Росстат отчетность организации отчетность по страховым взносам отчетность предпринимателя оформление счета-фактуры оформление счетов-фактур охрана труда патентная система патентная система налогообложения ПБУ 18 первичные документы перенос убытков переход на усн персонифицированный учет плата за негативное воздействие на окружающую среду плата за проезд грузовиков платежи платежное поручение платежные документы 1с повышение налогов повышение ставок подакцизные товары подтверждающие документы подтверждение расходов полномочия налоговых органов пониженные тарифы поправки в НК РФ поправки в тк рф порядок маркировки товаров пособие по беременности и родам пособие по временной нетрудоспособности пособие по нетрудоспособности пособие по уходу за ребенком посреднические договоры постановка на учет постановка на учет в налоговом органе права налогоплательщика представление сведений применение ККТ приостановление операций по счету проверка ИНН/КПП продажа алкогольной продукции прожиточный минимум производственный календарь проф. Пятов ПСН путевой лист работники-иностранцы раздельный учет расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расчет больничного листа расчет заработной платы расчет НДПИ расчет отпускных расчет себестоимости расчет страховых взносов расчетный счет расчеты с работниками регистрация ККТ регистрация юридических лиц реестр ККТ реконструкция основных средств ремонт основных средств реорганизация розничная торговля росалкогольрегулирование РСВ-1 самое новое в 1С:Бухгалтерии самозанятые граждане свод отчетов секреты 1С:ЗУП сельскохозяйственный товаропроизводитель система "Платон" служебная командировка снижение ставок совмещение налоговых режимов составление и сдача отчетности составление и сдача отчетности социальное страхование социальные вычеты социальный налоговый вычет спецоценка условий труда средний заработок ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставки страховых взносов стандартные вычеты стандарты бухучета статистика статистическая отчетность статотчетность страхование страховые взносы страховые взносы в фсс страховые взносы в ФСС страховые взносы для самозанятых страховые взносы на травматизм страховые тарифы судебная практика судебное решение судебный вердикт суточные счет-фактура табачные изделия таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торговый сбор транспортный налог трудовая книжка трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность универсальный корректировочный документ УПД уплата налога уплата налогов упрощенная система налогообложения УСН уставный капитал уточненка учет аренды учет в АО учет в бюджетных учреждениях учет в госорганизациях учет в ООО учет в сельском хозяйстве учет в строительстве учет в туризме учет дивидендов учет доходов при усн учет доходов при УСН учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет основных средств учет премий учет расходов учет расходов при усн учет реализации учет скидок учет субсидий учет товаров учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика учредительные документы факсимиле федеральный стандарт бухгатерского учета ФИАС фиксированные страховые взносы финансовый анализ ФНС РФ форма 6-НДФЛ форма заявления формы документов хроники 54-ФЗ штрафные санкции экологические платежи экспорт продукции электронная отчетность электронная подпись электронные счета-фактуры электронный документооборот электронный формат энциклопедия проверок

Все теги