6-НДФЛ заполнение строки 080 за полугодие

Здравствуйте!
сижу читаю инструкции по заполнению стр 080 за полугодие - везде написано по разному:
то надо заполнять эту строку, если зп выплачена в следующем месяце...
то НЕ надо, т.к. "на последний день отчетного периода еще не выплачен доход работникам и обязанности удержать налог не возникло" (это цитата из журнала "Упрощенка" за июнь 2016 г.)...

программа автоматически её заполняет и ставит стр.080 = стр.040 - стр.070 (ЗУП редакция 2.5 (2.5.105.1)
поторопилась с вопросом - НЕ заполняет больше... если дату формирования отчета поставить после выплаты зп в июле (зп за июнь)...
не знала такие тонкости...

Татьяна, не надо. Туда надо писать налог, ко который вы уже в принципе удержать не сможете.

Тэра, да...спасибо! уже разобралась... а в 1 квартале не так ставила...

Тэра пишет:

А я сделал для сбора данных по Разделу1 перенаправление задачи в стандартный 1С-ный "Регистр налогового учета по НДФЛ" и оттуда возвращается готовое значение именованное "СуммаНалогаНеУдержанная" и я бы её трактовал как раз как "на последний день отчетного периода еще не выплачен доход работникам и обязанности удержать налог не возникло", но не "в принципе удержать не сможете". Сижу думаю.

Thorvardr, а в "разъяснениях" тут имеется ввиду тот налог, по которому агент должен подать сведения о не возможности удержания. Разве нет?

Рисовод пишет:

Завтра снова буду разбираться. Что такое "невозможность" удержания, в смысле справки о доходах это тоже самое? В ней тоже есть поле, именованное так как "сумма не удержанная налоговым агентом". Определение тут в теме приведенное как "на последний день отчетного периода еще не выплачен доход работникам и обязанности удержать налог не возникло" более точно описывает ситуацию, как мне показалось. Мне вообще думалось, что раздел 1-й синхронен с регистром налогового учета по НДФЛ, то есть, по сути равен сумме справок о доходах. Раздел 2 - там сложнее, смысловая завязка на моменты выплат, по сути детализация формирования суммы НДФЛ удержанного и связка между 1-м разделом и 2-м идет только по значению "НДФЛ удержанного", который, по идее, совпадает (значение в ячейке 070 равно сумме значений в ячейках 140 с учетом суммирования их с начала года, совпадение "цифра в цифру" только в 1-м квартале).
У меня тестовая база чудная, в ней 170 человек и 280 моментов выплат за каждый квартал, причем выплаты как попало, дробление выплат за каждый месяц по физлицу по 5-6 долей, при этом у каждого россыпь начислений видов по 8 и удержаний бывает штуки по 3-4 разных. И еще запросто может быть так, что кто то уволился 17 января, а деньги ему дали 20 февраля.

Thorvardr пишет:

Судя по разъяснениям, это оно и есть,

Тэра пишет:

Это уже радует, так как на раздел 1 я полагался целиком на 1С, значит тут уже другое разбирать надо, с чего людям зарплату платят абы как, в результате чего там суммы висят в статусе "неудержанных". Похоже, что такая детализация данных в отчете мигом привлечет проверку трудовой дисциплины. Но это уже другая история, конечно.

Thorvardr, проверку, только не по трудовой дисциплине . Хотя мне кажется, им без разницы, как людям платят, им важно, как налог перечисляют.

Тэра пишет:

О, а это вообще веселуха. Судя по документам "Перечисление НДФЛ в бюджет", это делается так: "а не перечислить ли нам тысяч 80?"
В общем, итого по моей тестовой базе выходит, что исчисленный то, понятно, что вовремя, зарплату посчитали, налог тоже. Удержанный по зависимости от момента выплаты - дробится на много долей и месяца через 2 после начисления достигает суммы исчисленного. А перечисление вообще когда рак на горе свистанёт. И это работающее предприятие, заводик небольшой. Кстати, в нашем городке 184 производственных предприятия на 140 тысяч населения, вот так бывает