Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[Решения для бюджетной сферы]

ЗиКБУ и 6-НДФЛ

Svetlana_E
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.08.2006
Сообщений: 2631
Пост №1
 
19.08.2016 11:14

Вопрос: Кто как выкручивается в следующей ситуации - одна ведомость начисления, у каждого сотрудника 3 источника дохода. Берем январь. Начисляется зарплата, районный коэффициент и НДФЛ распределяются без проблем. Аванс не выплачивался - не было финансирования. Т.е. выплата зарплаты за январь - это первые и единственные пока ведомости. Их три. Выплаты по разным статьям проходят в разные дни, по областному бюджету 2 февраля, по местному бюджету 3 февраля и по внебюджету - 10.02. Тоже проблем нет. При проведении ведомостей в банк в реестр "Расчеты с бюджетом" записи расхода тоже формируются верно - и сумма начисленного, и сумма НДФЛ, и даты. НО! Формирую 6-НДФЛ - формируются три "кучки" с верными датами и абсолютно непонятные цифры и в 130, и в 140 строке. Вообще ни с чем не совпадающие! Где копать и как сделать, чтобы верно отражались?

Svetlana_E
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.08.2006
Сообщений: 2631
Пост №2
 
19.08.2016 13:34

Уточнение: был релиз 96.1 . Установили 97 и 98. Теперь стало еще веселее: При проведении ведомостей в банк запись в реестре формируется следующим образом. НДФЛ вычисляется по непонятному мне алгоритму, а Сумма выплаченного дохода - это сумма к выплате+этот непонятный НДФЛ. И главное, сумма этих 3-х НДФЛ не равна общему НДФЛ за январь.

Как вычисляются эти суммы НДФЛ? Почему не берутся соответствующие записи из документа "Начисление зарплаты"?

За 1 и 2 квартал отчет просто сделали руками. Сейчас куча отпусков и больничных, хочется уж чтобы программа формировала правильно...

Скрин прилагаю.
.

Ответили: пост №3
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22063
Пост №3
 
19.08.2016 14:40
Ответ на пост №2

Svetlana_E, при неполной выплате зп, согласно уточнению наших налоговиков, НДФЛ должен удерживаться пропорционально сумме выплаты. Ваши три ведомости именно так и рассматривает программа.

Ответили: пост №7
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24828
Пост №4
 
19.08.2016 14:43

Тэра пишет:

Цитата

      
                  
                   Ответ на
                   пост №2
            
      
Svetlana_E , при неполной выплате зп, согласно уточнению наших налоговиков, НДФЛ должен удерживаться пропорционально сумме выплаты. Ваши три ведомости именно так и рассматривает программа.
а что за уточнения? Где можно посмотреть?

Ответили: пост №5
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22063
Пост №5
 
19.08.2016 14:47
Ответ на пост №4

Рисовод, Юр, открой дополнения к описанию в программе, там должно быть

Ответили: пост №6
Рисовод
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 26.12.2007
Сообщений: 24828
Пост №6
 
19.08.2016 15:02
Ответ на пост №5

Тэра, нашел. Интересно, а если аванс, выплаченный 20-го числа, равен всей зарплате и других выплат поэтому нет, то какой срок перечисления должен быть? 1 февраля?

Вопрос: О перечислении НДФЛ в бюджет, если зарплата за январь выплачена следующим образом: за первую половину месяца - 20 января, оставшаяся часть - 10 и 15 февраля.
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 24 марта 2016 г. N БС-4-11/4999

Федеральная налоговая служба рассмотрела письмо ООО по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и сообщает следующее.
Согласно пункту 2 статьи 223 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) при получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
Налоговые агенты в соответствии с пунктом 4 статьи 226 Кодекса обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных пунктом 4 статьи 226 Кодекса.
В соответствии с пунктом 6 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
В соответствии со статьей 136 Трудового кодекса Российской Федерации заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным и трудовым договорами.
Налоговый агент производит исчисление, удержание и перечисление в бюджет налога на доходы физических лиц с заработной платы (в том числе за первую половину месяца) один раз в месяц при окончательном расчете дохода работника по итогам каждого месяца, за который был начислен доход, в сроки, установленные в пункте 6 статьи 226 Кодекса.
В рассматриваемой ситуации заработная плата за первую половину месяца выплачена 20 января, с которой налог не исчисляется. Заработная плата, начисленная за январь месяц, выплачена частично 10 февраля, а остальная часть заработной платы выплачена 15 февраля.
В данном случае, по мнению ФНС России, перечислять удержанный налог с сумм заработной платы следует не позднее 11 февраля и 16 февраля.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК
24.03.2016

Svetlana_E
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.08.2006
Сообщений: 2631
Пост №7
 
19.08.2016 15:45
Ответ на пост №3

Тэра, я письмо видела, но в том-то и дело, что - нет. Эти суммы меньше, чем должны быть. Уже при начислении НДФЛ разбился пропорционально. И это видно в своде по КБК. И логично, что при выплате все три суммы НДФЛ должны дать общую полную сумму. А этого не происходит!!! Причем - у всех! Я взяла для примера январь и сотрудника вообще ничем не отягощенного - ни вычетов, ни больничных-отпусков, ни авансов. Есть только постоянные начисления. Проще не придумаешь. Но! 3 источника и разные даты выплат - по мере финансирования. И так будет всегда.

Ответили: пост №8
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22063
Пост №8
 
19.08.2016 17:16
Ответ на пост №7

Svetlana_E, напишите разработчикам. Я вам помочь не могу, тем более, с ЗиКБУ я сейчас не работаю.

Ответили: пост №9
Svetlana_E
читатель
офлайн
Дата регистрации: 30.08.2006
Сообщений: 2631
Пост №9
 
19.08.2016 17:29
Ответ на пост №8

Напишу в понедельник - нужны рег номер и т.д.
Просто, ведь мы не одни такие! Ведь есть те, кто выплачивает зарплаты по нескольким источникам! Хочется услышать - как они это делают? Какую дату ставят в документе "Начисление зарплаты"? Каков у них порядок выплаты?

Ответили: пост №10
Тэра
активный пользователь
офлайн
Дата регистрации: 25.12.2008
Сообщений: 22063
Пост №10
 
20.08.2016 04:21
Ответ на пост №9

Svetlana_E, я вам настоятельно советую переходить на 3.0-3.1. Там реально прозрачнее с НДФЛ,

Ответили: пост №11
Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Представление регламентированной отчетности
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Все теги