НДФЛ

Уважаемые  бухгалтера,помогите! за 2004 г. З/пл начислена, но выплачена частично и НДФЛ-начислен, удержан с физ.лиц,но  полностью не перечислен в бюджет.

В декларации по НДФЛ нужно указывать

1) доход полученный (начисленный)-налог исчисленный, налог удержанный

2) доход полученный (выданный) - налог исчисленный, налог перечисленный в бюджет