НДФЛ и долг за работником

Здравствуйте! Проблема такая: есть уволенный сотрудник в мае, за ним образовался долг 76 рублей. Чтобы его перекрыть в ЗиК ввели начисление на 88 рублей. Соответсвенно начислился налог 11 руб. Но он не удержался, так как этому сотруднику не производилось никаких выплат, он уволен, образовался долг за налогоплательщиком. Откуда взялась сумма именно в 88 рублей не знаю. У меня варианты такие: ввести выплату, но тогда зарплата не пойдет, исправить запись в журнале расчетов (ндфл удержанный поставить 11 рублей). Может, у кого-нибудь есь еще какие-то мысли? Заранее спасибо

88= 76+(88*0,13), т е начислили с учетом того что должен удержаться п/налог.
На какой счет произвели начисления, если на затратный, то или сторнируйте, или выплачивайте и отправляете на депонент.
А закрывать нужно было как списание  ***  задолженности.
Т е сделать новое начисление, ДТ 91.2 Кт 70  76 руб ,а вид расчета убрать из базы по НДФЛ , ЕСН и т п

Не поняла, что означает "а вид расчета убрать из базы по НДФЛ"?

Т.е. не облагать налогами, убрав начисление из базы вида расчета НДФЛ...

не облагать нельзя, завод уже перечислил за него налог, и тем более у нас на заводе 1002 человека работают, у них тогда налоги не пойдут. Думаю, что оптимальный вариант - это исправить запись.

Не исправить запись, а отсторнировать то начисление, чтобы пересчитался п/налог.А образовавшияся вновь задолженность в 76 рублей, спишите. Не такая уж эта и большая сумма для предприятия с 1000 сотрудниками.

да это сумма не большая, только все зависит отрукводства, списывать и или нет. А как в ЗиК списывать задолженность? Ни разу с этим не сталкивалась

Через начисление. Смотрите предыдущий ответ.
Вообщето, если вопрос в том, что у сотруника стоит "НДФЛ удержанный 0", а нужно 11, то может как вариант поставить ему вручную в ЖР.