книга учета доходов и расходов УСН (УПП)

Организация ведет комиссионную торговлю. При отчете комиссионера возникает задолженность, что комиссионер нам должен, и что мы должны комиссионеру(вознаграждение). оплаты от комиссионера еще нет, но организация выплачивает ему вознаграждение, т.е. оформляется документ "Платежное поручение исходящее" с видом операции - оплата поставщику. бухгалтера хотят эту сумму видень в книге доходов и расходов как расход, а она туда не попадает. Как поступить в этой ситуации?