формирование отчета по налогам с ФОТ в ЗиК

Вы про какой налог ведете речь? "Начисление налогов с ФОТ" предназначен только для расчета налога с прибыли, а для ЕСН (ОПС) используйте расчет авансовых платежей или декларацию (Вы дали ссылку на ст. 237 п.2). И от формы оплаты труда, тем более от способа учета рабочего времени, расчет налогов зависеть не должен.

Ваш ответ impuls совершенно мне не понятен, как и предыдуший. Надеюсь дождусь ответа от Tanya. Меня интересует не приблизительно, должен или не должен, а точно как именно в 1С ЗИК рассчитывается налог с ФОТ в месяце когда превышен порог регрессии, по новой ставке считаются с начала месяца или со дня превышения порога регрессии, а до этого дня считается по предыдущей ставке как у нас сечас и считает, или это зависит от формы оплаты труда(оклад или по часовая). И как должно быть не в ЗИК, а по НК. Т.к. почасовая форма оплаты труда сейчас встречается крайне редко и налоговые в основном имеют дело с окладами, то они нам и говорят, что однозначно считать с начала месяца, по новой ставке даже если и порог регрессии был превышен где нибудь в середине месяца. А мне надо знать как правильно должен считаться налог с ФОТ при почасовой форме оплаты. И если он однозначно тоже должен считаться с начало месяца, то подскажите где в конфигураторе 1С ЗИК это поправить т.к. сейчас ЗИК считает не с начала месяца, а со дня превышения порога регресии.

> Мы примерно так и представляли.
Это не примерно-это точно.
> то налог нужно будет считать сначала месяца или с момента наступления
> порога.
Судя по вопросу ,получается что вы совсем не знаете как начисляется ЕСН?

А остальнов вам уже ответил impuls.

Я написал, примерно, только для того чтобы подчеркнуть Ваше подробное и точное описание расчета налога. Т.к. я сам посчитал и понял откуда беруться такие проценты. И пришел на форум только для того чтобы спросить. Правильно ли ЗИК считает, как правильно, и нужно ли ЗИК поправлять в конфигураторе, еще желательно сказать где.

Если вы знаете как начислять налог, то зачем спрашивать правильно ли считает ЗиК. В таком случае вы сами это можете проверить, правильно или нет в ЗиК насчитывается ЕСН.
Еще раз обращаю ваше внимание на то что написал  impuls. Указанная форма - "Регистр расходов..." для налога на прибыль, а не как не доказательсво правильности начисления ЕСН в конкретном месяце.
Раз вы ее представляли в налоговую для проверки, то как по вашему по этому отчету можно проверить, правильно или нет начислен ЕСН в этом месяце?

Мы предоставляем в налоговую налоги С ФОТ, на основании отчета в ЗИК свод провод и данных налогового учета. И в месяце, где превышена шкала регрессии налог считается как мы с Вами выяснили выше. А налоговая в свою очередь говорит, что так неправильно т.к. не важно когда в месяце наступил предел регресии, в первый день месяця или где то в середине мясяца, налоги по пониженной ставки надо брать за весь месяц, и они как раз все обосновывают нам, приводя в пример отчет по ЕСН и ст. 237 п.2, рассказываю о налоговых периодах, я правда не совсем тоже понимаю к чему. А ЗИК считает до дня превышения регресии по предыдущей ставке а после дня превышения регрессии по пониженной ставке. От сюда и такие проценты, как мы с Вами выяснили выше. Я не специалист по налогам, я программист и в НК не могу быть компетентнее налоговой или того кто специализируется на НК. Я делаю то, что просит бухгалтерия, а их с свою очередь налоговая. И поэтому, я хочу выяснить точно, права налоговая, тогда надо 1С ЗИК править(буду благодарен если подскажите где), чтобы он считал с начала месяца независимо когда наступил в месяце порог регрессии, или надо налоговой объянить, что ЗИК правильно считает.

При формировании отчета по ЕСН в таблице где должна отражается сумма налогов(по регрессивной ставке), отражается сумма по смешанной регрессивной ставке вместо 7.9% пишет 14.34% как я писал выше. При сдачи отчетности по ЕСН в налоговую, данный отчет выдает ошибки из-за смешанности ставок. Налоговые органы мативируют данную ситуацию тем, что льгота по ЕСН (регрессиывная ставка) применяется с начала месяца в котором наступил порог регрессии. А ЗИК считает с  дня наступления порога регресии по пониженной ставке а до этого дня по предыдущей, что для налоговой неправильно. Как сделать в ЗИК чтобы он считал налоги по пониженной ставке с начала месяца, а не как считает сейчас?

Я, все-таки, так и не понял, о каком налоге идет речь!  Ст.237.2 НК РФ говорит о налоговой базе по ЕСН, там нет ни ставок ни порогов, ставки налога изложены в ст. 241 НК РФ, и ставка зависит не от периода, а от размера налоговой базы нарастающим итогом с начала года, причем у каждого сотрудника отдельно. Начисление ЕСН проводится помесячно по всем видам облагаемых расчетов, а сумма видов расчетов по зарплате, уменьшающих базу по налогу на прибыль в текущем месяце, в общем случае не совпадает с базой по ЕСН. По этой причине для расчета ЕСН Вы никак не можете использовать отчет "Налоги с ФОТ в составе расходов". Остальное изложено выше.
P.S. Регресс сейчас (с 2007года) применяется для всех предприятий и всех сотрудников без всяких условий.

> При формировании отчета по ЕСН
Какой отчет? Декларация?  Там вообеще только показывается налоговая база. Если вы про расчет авансовых платежей, то там все разбивается согласно Ст 241. Ставки налога
Т е никаких смешанных ставок в этих отчетах нет

> Налоговые органы мативируют данную ситуацию тем, что льгота по ЕСН
> (регрессиывная ставка) применяется с начала месяца в котором наступил
> порог регрессии.А ЗИК считает с  дня наступления порога регресии по
> пониженной ставке а до этого дня по предыдущей, что для налоговой
> неправильно.

Может в вашей местности своя версия НК?  Порядок исчисления  ЕСН это статья 243 НК РФ (в часности абз. 1 п 3 ст 243)

" 3. В течение отчетного периода по итогам каждого календарного месяца
налогоплательщики производят исчисление ежемесячных авансовых платежей по
налогу,  исходя  из  величины  выплат  и иных вознаграждений, начисленных
(осуществленных  -  для  налогоплательщиков  -  физических  лиц) с начала налогового  периода  до окончания соответствующего календарного месяца, и ставки налога. Сумма  ежемесячного  авансового  платежа  по  налогу,подлежащая  уплате  за  отчетный  период,определяется  с  учетом  ранее уплаченных сумм ежемесячных авансовых платежей.
    Уплата  ежемесячных авансовых платежей производится не позднее 15-го
числа следующего месяца.
    По  итогам  отчетного  периода  налогоплательщики  исчисляют разницу между  суммой  налога, исчисленной исходя из налоговой базы, рассчитанной нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответствующего отчетного периода, и суммой уплаченных за тот же период ежемесячных авансовых платежей,которая подлежит уплате в срок, установленный для представления расчета по налогу."

Поэтому как то что вы описали в принципе не может быть. Нет такого понятия как налоговая база конкретного месяца.

Ничего меня в ЗиК не надо.

Отдельное спасибо Tanya. ЗиК считает правильно. Налоговая сама не знает, что хочет. Налоговой объяснили как считать налоги согласно НК .