Дыра в типовом функционале Бух7.7 по восстановлению НДС при перемещении в розницу ЕНВД
19.09.2012
09:19
#1
В Бух 7.7 механизм вроде-бы как реализован, но как-то частично. Даже странно как-то, или-бы уж совсем отсутствовал, или в полном объеме.
Суть в том, что при вводе на основании документа "Поступление товаров" документа "Перемещение товаров" в табличную часть перемещения вносится информация о документе поступления и НДС, и поставив в шапке документа перемещения флаг "НДС включать в стоимость" получаем в проводках документа проводку Дт 41.2 Кр 19.3 на сумму НДС для перемещаемого количества. НО какие-либо проводки по счетам ЗПК или ЗПР отсутствуют. И как следствие после формирования по итогам месяца записей книг покупок и продаж получаем картину с отрицательным сальдо на 19.3. См.скриншот
Это что за дыра в типовом функционале? Кто знает причину ее возникновения? Функционал восстановления на 19.3 был написан до добавления функционала по счетам ЗПР и ЗПК? а в момент создания функционала ЗПР-ЗПК про созданный ранее механизм восстановления 19.3 банально забыли?
Суть в том, что при вводе на основании документа "Поступление товаров" документа "Перемещение товаров" в табличную часть перемещения вносится информация о документе поступления и НДС, и поставив в шапке документа перемещения флаг "НДС включать в стоимость" получаем в проводках документа проводку Дт 41.2 Кр 19.3 на сумму НДС для перемещаемого количества. НО какие-либо проводки по счетам ЗПК или ЗПР отсутствуют. И как следствие после формирования по итогам месяца записей книг покупок и продаж получаем картину с отрицательным сальдо на 19.3. См.скриншот
Это что за дыра в типовом функционале? Кто знает причину ее возникновения? Функционал восстановления на 19.3 был написан до добавления функционала по счетам ЗПР и ЗПК? а в момент создания функционала ЗПР-ЗПК про созданный ранее механизм восстановления 19.3 банально забыли?
19.09.2012
09:57
#3
так всё-таки добавить в перемещение проводки по сторнированию ЗПК или-же добавить проводку черным в ЗПР? то есть логичнее уменьшить запись книги покупок или увеличить запись книги продаж? или равнозначны оба варианта?
19.09.2012
15:07
#4
А там ругалка выскакивает "Включение НДС в стоимость не может обрабатываться автоматически".
Наверное, подразумевается, что вы тут же сядете и сделаете следом нужные документы "Запись в книге покупок", которые ЗПК подвигают.
Если бы я вашу задачу решал, я бы восстановление НДС при перемещении в розницу вместе с ЗПК прямо в то место алгоритма про "не может обрабатываться автоматически" и добавил бы.
Наверное, подразумевается, что вы тут же сядете и сделаете следом нужные документы "Запись в книге покупок", которые ЗПК подвигают.
Если бы я вашу задачу решал, я бы восстановление НДС при перемещении в розницу вместе с ЗПК прямо в то место алгоритма про "не может обрабатываться автоматически" и добавил бы.
20.09.2012
10:43
#5
Способ учета товаров в рознице: по себестоимости (как в опте, без 42 счета, иного стандартная бухгалтерия не умеет)
Важный момент: движения по коррекции сумм НДС делаются не по ситуации передачи товара на розничный склад, а при его реализации с розничного склада.
Отсюда две ситуации:
1. Товар на оптовый склад поступил в прошлом квартале, передан в розницу и реализован в текущем квартале.
При этом проводки по НДС:
"1-й квартал":
Д19.3 - К60.1 2880 руб. (полная сумма НДС при поступлении от поставщика)
Д68.2 - К 19.3 2880 руб. (в конце квартала при формировании книги покупок)
Отражение в книгах:
Книга покупок: 2880 руб.
"2-й квартал":
Д90.2.2 - К68.2 2160 руб. (я продал через розничный магазин только часть товара, поэтому сумма НДС отличается от той, что поступила изначально, проводка формируется документом "Закрытие месяца опер.учет", цель которого как раз выявить ситуации продажи в розницу товаров, купленных в опт., на его основании делается счет-фактура с пометкой "Корректировка НДС, предъявляемого к вычету.")
Отражается в книгах:
Книга покупок: ничего
Книга продаж: черным 2160 руб. - на основании указанного выше документа "Закрытие месяца опер.учет" и его счета-фактуры
2. Товар на оптовый склад поступил в текущем квартале, передан в розницу и реализован в текущем квартале.
"1-й квартал":
Д19.3 - К60.1 2880 руб. (полная сумма НДС при поступлении от поставщика)
Д90.2.2 - К19.3 2160 руб. (проводка делается документом "Закрытие месяца опер.учет")
Д68.2 - К19.3 720 руб. (при формировании книги покупок)
Отражается в книгах:
Книга покупок: 720 руб.
Книга продаж: ничего
Важный момент: движения по коррекции сумм НДС делаются не по ситуации передачи товара на розничный склад, а при его реализации с розничного склада.
Отсюда две ситуации:
1. Товар на оптовый склад поступил в прошлом квартале, передан в розницу и реализован в текущем квартале.
При этом проводки по НДС:
"1-й квартал":
Д19.3 - К60.1 2880 руб. (полная сумма НДС при поступлении от поставщика)
Д68.2 - К 19.3 2880 руб. (в конце квартала при формировании книги покупок)
Отражение в книгах:
Книга покупок: 2880 руб.
"2-й квартал":
Д90.2.2 - К68.2 2160 руб. (я продал через розничный магазин только часть товара, поэтому сумма НДС отличается от той, что поступила изначально, проводка формируется документом "Закрытие месяца опер.учет", цель которого как раз выявить ситуации продажи в розницу товаров, купленных в опт., на его основании делается счет-фактура с пометкой "Корректировка НДС, предъявляемого к вычету.")
Отражается в книгах:
Книга покупок: ничего
Книга продаж: черным 2160 руб. - на основании указанного выше документа "Закрытие месяца опер.учет" и его счета-фактуры
2. Товар на оптовый склад поступил в текущем квартале, передан в розницу и реализован в текущем квартале.
"1-й квартал":
Д19.3 - К60.1 2880 руб. (полная сумма НДС при поступлении от поставщика)
Д90.2.2 - К19.3 2160 руб. (проводка делается документом "Закрытие месяца опер.учет")
Д68.2 - К19.3 720 руб. (при формировании книги покупок)
Отражается в книгах:
Книга покупок: 720 руб.
Книга продаж: ничего
Читают тему
(гостей: 1)