Форум

За счет чистой прибыли.

Однако наплюйте на это и ведите учет по данным оплаты и б/у.

(Договор в рублях или у.е.? )

Т.к. по условиям договора деньги зачисляются по курсу на день оплаты и списываются в течении месяца по курсу на день зачисления, естественно в 1С договор заведен как рублевый. А на что нужно наплевать, я не поняла? Выдано сотруднику под отчет 500 руб. Закрыт авансовый отчет, на 60 счет отправилась сумма 500 (в т.ч. НДС). А МТС зачисляет с этой оплаты меньшую сумму. На 60 упорно копится вся разница комиссий, и остатки по взаиморасчетам не сходятся именно на нее. И что ее, на 99? Ведь она, по сути, есть оплата за услуги по зачислению моего платежа на счет МТС?

1)Так слово есть такое - "по курсу"!=>Суммовые разницы.

2)Где документы на комиссию?

3)По окончании года - сверка - и списываете разницы возникшие не по Вашей вине - на 91.2 - не принимаемые для целей налогообложения.

Да нет там никаких суммовых разниц. Во-первых, все это предоплата. Во-вторых, Вы когда-нибудь их расшифровки видели? Там есть сумма расхода в у.е. и она же в рублях по безумно интересному курсу. Предположим, расход за июль 150 у.е. По курсу: 10 у.е. по курсу от 20/06, 20 у.е. по курсу от 01/07, 15 у.е. по курсу от 05/07 и так до бесконечности. В любом случае, зачет суммы происходит гораздо позже оплаты. И где суммовые разницы? Вот сейчас у меня в учете при рублевом договоре остаток сходится с руб. остатком по данным МТС, а остаток в у.е. в бухгалтерской справке - с остатком в у.е. по данным МТС. А вот ежели договор в у.е. в 1С завести, ничего нигде не сходится. По-крайней мере, ни мне, ни моим коллегам еще ни разу не удавалось.

А когда заводишь расход - делай как в распечатке, а не в счет-фактуре.

Так, наверное я плохо объясняю. Распечатка (в части суммы в руб) равна сумме в счет-фактуре. Здесь-то как раз никаких проблем. (Кстати, если была хотя бы одна оплата экспресс-картой в месяц, они и сч-ф в у.е. выставляют, и расшифровку не дают, извращайся с курсом, как можешь - ну это уже отдельная песня). Так вот, имеем: сумма в распечатке=сумме в сч-ф и не равна сумме оплаты. Что делаем с разницей? ( А если в чеке на оплату есть строка про комиссию?)Да, и еще глупый вопрос: НДС в чеках не выделен=>к зачету не берем. А куда берем, в общую стоимость услуги? На 44?

Вам счет-фактуру МТС дает в у.е. или в рублях?

Не общую, а только разговоры - на 26 (44).

А вот комиссия (и НДС приходящийся на нее) за счет 91.2

(не принимаемые для целей налогообложения).

Кстати - положительная разница - 91.1 и увеличивает Ваш доход.

На 44 включая НДС, который нельзя взять к зачету?

Если сч-ф в у.е., то вам необходимо акцептовывать одну счет фактуру несколькими проводками. например: сч-ф № 1 от 31.07.05 на сумму 150.00 у.е. В распечатке написано "поступило" 20/07 -100 у.е., 23/07- 100 у.е. Вы проводите так: в справочнике "контрагенты" в договоре указываете цена договора в валюте, оплата в рублях. и тогда 31/07/05 акцептовываете сч-ф и акт:

1)100 у.е. по курсу ЦБ на день оплаты /20.07.05/ основание акт и сч-ф № 1

2)50 у.е. по курсу ЦБ на день оплаты /23.07.05/ основание акт и сч-ф № 1



Вы выйдете на тот остаток, что дан в вашей распечатке.



ЗЫ: совет, давайте ПОЛу не 500 руб, а 20 у.е. по курсу ЦБ на день когда ПОЛ будет платить.. а еще лучше, оплату производить с р/сч.

ЗБух, у неё нет суммовых разниц по этим операциям.

Я не про суммовые, а про фиготкудавзявшиеся разницы.

Счетовод, а что в таком случае меняется, если я ставлю договор в руб, а счет фактуру одной суммой и тоже в рублях? И без заморочки с курсом? Ну напишу лишнюю справку. А про то, что лучше с р/сч, и обсуждать не приходится. Это у меня старое наследство, от не очень умных бухгалтеров.

Какой НДС?

Оплатили наличными: 20000=

Оприходовали услугу: на 60 сумму без НДС, на 19 -НДС

Сумма НДС в документах на оплату не выделена=>зачета нет.

Что делаем с 19 счетом?

В расходы включать нельзя.

А услуга на основании чего оприходована?

У вас договор в валюте, а вы ставите в рублях-неправильно!

У вас счет-фактура в у.е., а вы акцептовываете в рублях-неправильно!



Что меняется? идет нарушение правил ведения бухгалтерского учета. Если от старых досталось неверное ведение, вы исправьте ситуацию и ведите правильно. И все будет сходиться. Легче всего вести б/у по-старинке :))

читай выше, "фиготкудавзявшиеся разницы" сами по себе не возникают. они возникают от полностью неправильного акцепта и ведения б/у.

А где написано, что нельзя? Чем он мне не расход? А услуга оприходована на основании акта и с/ф

Ага, а если у меня в одном месяце она в руб, в другом - в у.е., потом опять в рублях? И кокое нарушение бух. учета, если результаты хоз. операций отражены верно?

Ну тогда принимай к вычету, однако претензии ФНС будут...

Включить в расход по акту и сч. фактуре нельзя - т.к.

он там выделен, а типа принять к вычету нельзя т.к. в платежных доках не выделен.

Да отстаньте вы от моего бухучета, ни одна внешняя аудиторская проверка на старом месте работы по этому поводу замечаний не сделала. А разницы, еще раз объясняю, берутся от комиссий, которые берет оператор за перечисление моих денег. Весь вопрос был в том, куда ее теперь деть.

у вас с МТС договор в рублях или в у.е.? У вас один договор или два?

Вот как раз в вычету и не хочу. Потому как низзя! А т.к. в с/ф НДС выделен, не выделять я его тоже не могу, противоречит документу. Вот и делай, что хочешь. Кстати, аудиторы тоже нестаиваит на "прогонке" НДС через 19.

вообще-то, комиссия устанавливается жестко в %-х. 1%, 5%. и это д.б. прописано в договоре.



ну, а если вы просите отстать от вашего б/у, то как отражается комиссия - не скажу, а то опять скажите, что "пристали".

1) Приведи бухучет в норму. (расчеты в у.е.)

2) Если платят через стороннего оператора (комиссия) - расход за счет прибыли.

Слушайте, я одна во всей Москве геморой с МТС имею? Или остальные не заморачиваются до времени? Договор один, а с/ф МТС выставляет по-разному: если все платежи денежные - то в руб., а если хоть один в месяц по карте быстрой оплаты - то в у.е. и без всяких расшифровок списания.

На 19 отправляешь, но потом в убыток, 91.2

В каком таком договоре комиссия устанавливается? Вы на улице зашли в пункт оплаты, там берется комиссия. У всех, заметьте, разная! А совсем отставать не надо!

И в НУ не расход? Или все-таки расход? В списке операций, не уменьшающих налогооблагаемую базу, мой многострадальный НДС не числится!

я на улице захожу в "Евросеть" г. Москва и плачу по курсу ЦБ РФ на день оплаты БЕЗ КОМИССИИ.



Рекомендую все же пополнять лицевой счет с р/сч. Облегчите себе работу и по авансам, и по акцепту доков от МТС.

Вот как раз и НУ не в расход.

Да знаю я , знаю! Только в прежние времена платили наличкой, и комиссии тогда тоже были практически везде. Стала бы я себе проблему наживать! Не говоря уже о том, что половину чеков вообще потеряли, пишу теперь кучу справок с расчетами, почему слуги оприходованы на меньшую сумму, чем документы выставлены.

Мы как раз заключаем договор с МТС, но вы меня уже пугаете:))

Будь другом, дай ссылочку!

1)Перечень случаев когда НДС включается в расходы и в

себестоимость товаров/работ/продукции/ОС и т.п. - закрыт.

НК РФ.

2) По смыслу - внереализационный расход в бухучете ->(из п.1)

->91.2 - не принимаемые для целей налогообложения.

Ну не так страшно, если вовремя и по уму. А особенно если исключить все попытки сбегать за угол и срочненько заплатить. Так особенно самое высокое руководство любит делать. А насчет того, в чем заводить договор - так у меня раньше 1С комплексная было, так там вообще не было возможности менять курс в документе оприходования (не знаю, может уже довели до ума?) Соответственно, вести такой договор в у.е. вообще не было смысла - все считалось по курсу дня оприходования, суммовые разницы и прочая фигня. Посему и сейчас завела в руб, потому как выстрадано годами.