Как оформить возврать переплаты через кассу на казначейский счет Управления

12 числа произвели выплату социального пособия в сбербанк на счета получателей
с казначейского счета Управления.
Дт.302.14/Кт.304.05
Позже выяснилось, что одному получателю выплата прошла неправомерно.Через 2 дня
этот получатель добровольно вернул деньги в кассу Управления, откуда они ушли на
казначейский счет (по кассе были оформлены приходник и расходник)
Дт.201.04/Кт.206.15
Дт.304.05/Кт.201.04
и в этот же день были перечислены на счет в банке правильному получателю.
Дт.302.14/Кт.304.05
Я только начинаю заниматься бухгалтерией, но мне кажется что здесь в проводках
какая-то каша получилась. Подскажите пожалуйста как это провести, у меня за
месяц в журнале "по банковским операциям" выходит сальдо с минусом именно на эту
сумму переплаты, это неправильно или так должно быть?