Книга продаж нал.агента

Помогите, ненормальная ситуация! Являясь налоговым агентом по НДС с аренды , арендную плату за сентябрь 05г. оплатили 04.09.05г.,а НДС с аренды частично оплатили 28.10.05г. и окончательно 17.11.05г. Какой датой и на какую сумму я должна выписать сама себе сч.-фактуру и в книге продаж (учет.полит.- по отгрузке) как это будет выглядеть? Заранее огромное спасибо

Счет-фактуру Вы должны были выписать 30.09.05, соответственно и в книгу продаж этот счет фактура должен был попасть в сентябре. А вот принять к вычету НДС Вы можете только после оплаты. Думаю, что это должно было случиться в ноябре.