Неправильные проводки по НП в приходном ордере бюжетной конфигурации 4.13
29.10.2002
10:20
#1
Типовая "бухгалтерия для бюджетных организаций" 4.13
Такая ситуация:
Сумма документа ПКО 21 р. Учитывать НП 5%. Счет отнесения налогов 120.2.1. (налог поступает в кассу) Все считается правильно то-есть НП=1р. В бланке ПКО тоже все в порядке (Сумма =21 р. В том числе, НП(5%)- 1руб.00коп.). Проводки документа следующие: 1) Дт 120.2.1. Кт.(например) 400.6 =21 руб.
2) Дт 120.2.1. Кт.173.14 =1 руб.
При формировании кассовой книги получается сумма 22 руб. но ведь налог "в том числе" значит проводки должны быть: 1) Дт 120.2.1. Кт.(например) 400.6 =20 руб.
2) Дт 120.2.1. Кт.173.14 =1 руб.
Или я не прав? Если прав, то как лечить?
Такая ситуация:
Сумма документа ПКО 21 р. Учитывать НП 5%. Счет отнесения налогов 120.2.1. (налог поступает в кассу) Все считается правильно то-есть НП=1р. В бланке ПКО тоже все в порядке (Сумма =21 р. В том числе, НП(5%)- 1руб.00коп.). Проводки документа следующие: 1) Дт 120.2.1. Кт.(например) 400.6 =21 руб.
2) Дт 120.2.1. Кт.173.14 =1 руб.
При формировании кассовой книги получается сумма 22 руб. но ведь налог "в том числе" значит проводки должны быть: 1) Дт 120.2.1. Кт.(например) 400.6 =20 руб.
2) Дт 120.2.1. Кт.173.14 =1 руб.
Или я не прав? Если прав, то как лечить?
31.10.2002
10:20
#2
"Для начисления налога с продаж (НП) необходимо на закладке «Заголовок» документа «Приходный кассовый ордер» выставить флажок «Учитывать налог с продаж» и указать ставку и сумму НП, а также выставить флажок «Начислять налоги».
При установленном флажке «Начислять налоги» становится доступной закладка «Начислять налоги», на которой следует указать корреспондирующий счет для отнесения налогов, то есть счет, в дебет которого будет начислен НП с кредита счета 173. 14 (счет, предназначенный в типовой конфигурации для учета расчетов с бюджетом по налогу с продаж).
По умолчанию предлагается счет 400.4 «Доходы отчетного периода от оказания услуг». Вам следует указать нужный субсчет счета 400 или 401 (в зависимости от вида реализованной продукции, работ, услуг и учетной политики) и соответствующие объекты аналитического учета.
При проведении документа будут сформированы проводки:
Первая – по поступлению выручки в кассу.
Вторая по начислению налога с продаж.
Предположим, поступила выручка за транспортные услуги.
На закладке «Заголовок» документа «Приходный кассовый ордер» в качестве основного счета следует указать 120.2.1 «Касса ПД рубли», в качестве корреспондирующего – 153.2 «Расчеты с покупателями и заказчиками за выполненные работы и оказанные услуги», а также указать сумму выручки (21 руб.)и значения остальных реквизитов, необходимых для выделения суммы НП (5%, 1 руб.) и заполнения печатной формы документа.
На закладке «Таблица» указываются контрагент («Школа 64») и основание взаиморасчетов (договор, акт или счет-фактура).
На закладке «Начислять налоги» оставим предлагаемый по умолчанию счет 400.4 «Доходы отчетного периода от оказания услуг» и укажем вид деятельности (транспортные услуги).
При проведении документа будут сформированы проводки:
Д-т 120.2.1, К-т 153.2 – на сумму выручки (21 руб.);
Д-т 400.4, К-т 173. 14 – на сумму НП (1руб).
В кассовой книге отразится сумма выручки – 21 руб.
Таким образом, Ваша ошибка в том, что Вы неверно указываете счет отнесения налогов на закладке «Начислять налоги», см. корректная проводка 98 Приложения к Инструкции 107н от 30.12.99, БиНО №9, 2001, стр. 52 «Бухгалтерский учет предпринимательской и иной самостоятельной деятельности».
"
При установленном флажке «Начислять налоги» становится доступной закладка «Начислять налоги», на которой следует указать корреспондирующий счет для отнесения налогов, то есть счет, в дебет которого будет начислен НП с кредита счета 173. 14 (счет, предназначенный в типовой конфигурации для учета расчетов с бюджетом по налогу с продаж).
По умолчанию предлагается счет 400.4 «Доходы отчетного периода от оказания услуг». Вам следует указать нужный субсчет счета 400 или 401 (в зависимости от вида реализованной продукции, работ, услуг и учетной политики) и соответствующие объекты аналитического учета.
При проведении документа будут сформированы проводки:
Первая – по поступлению выручки в кассу.
Вторая по начислению налога с продаж.
Предположим, поступила выручка за транспортные услуги.
На закладке «Заголовок» документа «Приходный кассовый ордер» в качестве основного счета следует указать 120.2.1 «Касса ПД рубли», в качестве корреспондирующего – 153.2 «Расчеты с покупателями и заказчиками за выполненные работы и оказанные услуги», а также указать сумму выручки (21 руб.)и значения остальных реквизитов, необходимых для выделения суммы НП (5%, 1 руб.) и заполнения печатной формы документа.
На закладке «Таблица» указываются контрагент («Школа 64») и основание взаиморасчетов (договор, акт или счет-фактура).
На закладке «Начислять налоги» оставим предлагаемый по умолчанию счет 400.4 «Доходы отчетного периода от оказания услуг» и укажем вид деятельности (транспортные услуги).
При проведении документа будут сформированы проводки:
Д-т 120.2.1, К-т 153.2 – на сумму выручки (21 руб.);
Д-т 400.4, К-т 173. 14 – на сумму НП (1руб).
В кассовой книге отразится сумма выручки – 21 руб.
Таким образом, Ваша ошибка в том, что Вы неверно указываете счет отнесения налогов на закладке «Начислять налоги», см. корректная проводка 98 Приложения к Инструкции 107н от 30.12.99, БиНО №9, 2001, стр. 52 «Бухгалтерский учет предпринимательской и иной самостоятельной деятельности».
"
Читают тему
(гостей: 1)