Свод проводок в ЗиК 265

Подскажите,с чем связано появление проводки Дт20-Кт97 при формировании свода проводок в программе ЗиК 265 релиз. На нее относятся суммы отпуска предыдущего месяца. Почему в шаблоне проводок при обновлении появилась эта проводка Дт20-Кт97(зарплата)? В результате не идет база по ЕСН.

При начислении отпуска за последующие месяцы, затраты (зарплата и ЕСН) относятся на счет 97 (расходы будующих периодов).

Например в январе были начислены отпускные за февраль в размере 10000, тогда в своде проводок за январь будет строчка
Дт 97 Кт 70 -10000
Дт 97 Кт 69.2.1- 600
...
В феврале идет списание уже на счета затрат ДТ 26 Кт 97 и в своде будет столбец  
Дт 26 (з/плата) Кт 97 - 10000
Дт 26(ЕСН) Кт 97 - 600

Какая база по ЕСН не идет?