Возврат аванса

пришел ответ с hline@1C.ru: "В случае возврата аванса покупателю сумму НДС, начисленную ранее по этому авансу, можно принять к вычету (п.5 ст. 171 НК РФ) и отразить это в книге покупок. Для отражения в книге покупок возврата аванса необходимо: Допустим аванс оформлялся выпиской, на основании выписки вводили счет-фактуру на аванс. Чтобы оформить возврат аванса:
1. Делаем выписку - "Движение денежных средств" - "Прочие выплаты" - указываем счет 62.2.
2. На основании счета-фактуры на аванс делается запись в книге покупок (сторно НДС с аванса). Указывается сумма возврата с минусом."
..
1) Пришел аванс:  51-62.2 (118руб)
2) СчФ на аванс:  76.АВ-68.2 (18руб)
3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)
4) Запись книги покупок: 68.2-76.АВ (-18руб .. зачем тут минус??)
..
Объясните глупому программисту - почему указываеться сумма возврата с минусом? И почему нельзя на основании счета-фактуры на аванс (вместо п.4) сделать запись книги продаж (получаем то же самое восстановление НДС 68.2-76.АВ на 18руб)?
p.s.
типовая 476 бухгалтерия, автоматическое формирование книги покупок/продаж не используеться.

Книга продаж здесь вообще ни причем (в книгу продаж вообще не должны попадать сч/ф на аванс), а вот с минусом действительно у них какой-то косяк.
Правильно будет:
1. 68.2/76.АВ (18руб.)
или
2. 76.АВ/68.2 (-18руб.)
Но правильнее первый вариант, так как именно эта проводка формируется книгой покупок.
А лучше вообще бухгалтеру сделать все бухгалтерской справкой (сторно).

"> в книгу продаж вообще не должны попадать сч/ф на аванс
А разве не так: "получил аванс - выпиши СчФ на аванс (она должна быть в книге продаж);
реализовал аванс - СчФ в книгу продаж + запись в книгу покупок на сумму зачтенного аванса"??

> Книга продаж здесь вообще ни причем
Если константа "Автоматическое ведение книги покупок и книги продаж"=0 и в СчФ на аванс стоит галка "Включать в книгу продаж", то тогда вводя на основании этой СчФ "Запись книги продаж" получаем:
1) Пришел аванс:  51-62.2 (118руб)
2) СчФ на аванс:  76.АВ-68.2 (18руб)
3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)
4) Запись книги ПРОДАЖ (на основании СчФ на аванс): 68.2-76.АВ (18руб)
+ мы не получаем записей в книге покупок, т.к. бухгалтерия именно этого и добиваеться - т.е. мы получаем две записи в книге продаж:
1) 18руб со СчФ на аванс
2) -18руб с ЗКПродаж, введенной на основании СчФ на аванс


"

В 1С считают, что с авансовой счет-фактуры можно (правильно) делать только записи в книгу покупок. Однако, запись в книгу покупок производится ТОЛЬКО ПРИ ОТГРУЗКЕ ВЫПОЛНЕНОЙ ПОД ПОЛУЧЕННЫЙ АВАНС. А в другом случае - надо делать запись книгу продаж - с минусом.

Т.е. я правильно понял, что если мы получили аванс и тут же его полностью возвращаем, то мы должны получить две записи в книге продаж - 1-ну с (+) и другую с (-)? Т.е. цепочка [Выписка]-[СчФ на аванс]-[ЗКПродаж] с выставленными должным образом галками (см. выше) подойдет?

(((Если константа "Автоматическое ведение книги покупок и книги продаж"=0 и в СчФ на аванс стоит галка "Включать в книгу продаж", то тогда вводя на основании этой СчФ "Запись книги продаж" получаем:
1) Пришел аванс:  51-62.2 (118руб)
2) СчФ на аванс:  76.АВ-68.2 (18руб)
3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)
4) Запись книги ПРОДАЖ (на основании СчФ на аванс): 68.2-76.АВ (18руб)
+ мы не получаем записей в книге покупок, т.к. бухгалтерия именно этого и добиваеться - т.е. мы получаем две записи в книге продаж:
1) 18руб со СчФ на аванс
2) -18руб с ЗКПродаж, введенной на основании СчФ на аванс)))

Да не правильно все это!!!
68.2/76.АВ - эта проводка делается в книге покупок
Если у вас она делаетчся в книге продаж, то это не правильно, потому что сч/ф на аванс отрабатываются в книге покупок!!!
Уверяю вас, что сч/ф на аванс не попадают в документ "Записи книги продаж" и НДС с этих фактур тоже там не учитываются (а в отчет "Книга продаж" попадают).Когда происходит начислдение контрагенту, тогда на основании акта или накладной выписывается сч/ф.
А вот эти плюсы и минусы в книге продаж полная чушь.

Счета фактуры на аванс ДОЛЖНЫ ОБРАБАТЫВАТЬСЯ В КНИГЕ ПОКУПОК  Т_О_Л_К_О  Т_О_Г_Д_А КОГДА БЫЛА РЕАЛЬНАЯ ОТГРУЗКА, И БЫЛ ЗАЧЁТ АВАНСА
Дт 62.2 Кт 62.1
ИНАЧЕ, ЭТО НЕ АВАНС, И НДС НАЧИСЛЕННЫЙ С НЕГО - НЕ ПОДЛЕЖИТ ВОЗМЕЩЕНИЮ ( а только возмещаемый НДС отражается в книге покупок), СЛЕДОВАТЕЛЬНО - ОН СТОРНИРУЕТСЯ,
Дт 76.АВ КТ 68.2 (СТОРНО), т.е. с минусом.

Ну,может я не так выразилась!
Имеется в виду, что при отгрузке выписывается сч/ф, тогда засчитывается на нее частичная оплата:
62.2/62.1
В остальном я согласно!
Но НДС в книге покупок не сторнируется, а:
68.2/76.АВ - воостановлен НДС с аванса!!!!

Да, если была отгрузка, то НДС с аванса - в книгу покупок.
А если деньги получили, а потом их вернули, то это УЖЕ НЕ АВАНС.

Идею возврата я понял. Подскажите как отразить последнюю операцию (возврат ВСЕГО аванса полностью) в 1С. Сделать на основании СчФ на аванс документ ЗКПродаж (со снятой галкой "формировать проводки", т.е. без проводок), чтобы начисленный НДС с предоплаты ушел из книги продаж и сделать ручную операцию дт_76.АВ/кт_68.2 на -18руб ??